031-电广传媒-内控流程报告200309.pptVIP免费

核心内控管理流程报告（咨询成果文件编号：031）2003年9月企业管理与人力资源管理咨询项目绝密文件严禁外传Copyright©2003BySINOTRUSTManagementConsulting2提升综合竞争力咨询子项目——“企业管理与人力资源管理咨询”目录一、管理流程综述二、管理流程设计•投资管理流程•参、控股子公司管理流程•财务管理流程•审计流程•人力资源管理流程•行政办公管理流程Copyright©2003BySINOTRUSTManagementConsulting3提升综合竞争力咨询子项目——“企业管理与人力资源管理咨询”管理流程综述•设计目标：完善总部监控与决策职能，明确组织各层次权限划分，理顺总部与下属企业管理关系，清晰总部各部门职能界限，提高总部管理效率。•设计方法：基于新华信为电广传媒提出的管理模式和组织结构设计建议对集分权关系的要求，同时考虑到电广传媒的内控管理流程制度的现状与特色。•设计原则：完整、清晰、高效、增值性和可操作性。Copyright©2003BySINOTRUSTManagementConsulting4提升综合竞争力咨询子项目——“企业管理与人力资源管理咨询”活动判断活动：流程图的主要组成部分，表示流程进行过程中的动作。子流程：作为某个较大流程的一个部分，表示一些活动的集合。不能用简单的活动表示，本身包含很多的活动，涉及到较多的岗位，则可做子流程处理判断：表示一些会产生YES和NO的活动。如审核，可能同意或不同意，审核这个活动就表示为一个判断。使用判断，就至少有两个输出，一个YES，一个NO。子流程A流程开始或结束审批审批：代表最终的决策流程描述符号体系－流程描述符号体系－11Copyright©2003BySINOTRUSTManagementConsulting5提升综合竞争力咨询子项目——“企业管理与人力资源管理咨询”部门岗位岗位名称：活动涉及的工作岗位。放在两条虚线之间，表示两条虚线间的活动由哪个部门，哪个岗位完成。虚线：用以分隔岗位的符号，配合岗位名称使用。流程描述符号体系－流程描述符号体系－22Copyright©2003BySINOTRUSTManagementConsulting6提升综合竞争力咨询子项目——“企业管理与人力资源管理咨询”投资管理流程投资管理流程集团中长期投资规划管理流程集团年度投资计划流程分、子公司项目投资管理流程总部投资项目管理流程参、控股子公司管理流程参、控股子公司管理流程参、控股子公司重大经营事项管理流程参、控股子公司外派高管任命流程参、控股子公司外派高管年度绩效考核流程参、控股子公司外派高管变动管理流程财务管理流程财务管理流程集团内部资金调拨流程投资类资金调拨流程总部个人公务借款流程总部日常费用报销流程总部银行转帐付款流程总部会计核算管理流程集团财务综合管理流程总部年度费用预算管理流程审计流程审计流程常规审计流程专项审计流程人力资源管理流程人力资源管理流程总部人力资源规划流程总部员工定岗定编流程总部年度招聘计划制订流程总部招聘流程总部员工入职流程总部员工辞职流程总部员工薪酬制订流程总部年度培训计划制订流程总部培训子流程总部员工职业生涯规划流程行政办公管理流程行政办公管理流程总部发文流程总部收文流程集团印章刻制、启用流程固定资产采购流程总部集中采购物品申购流程集团车辆日常费用（维修费、汽油费）管理流程电广传媒核心管理流程清单Copyright©2003BySINOTRUSTManagementConsulting7提升综合竞争力咨询子项目——“企业管理与人力资源管理咨询”目录一、管理流程综述二、管理流程设计•投资管理流程•参、控股子公司管理流程•财务管理流程•审计流程•人力资源管理流程•行政办公管理流程Copyright©2003BySINOTRUSTManagementConsulting8提升综合竞争力咨询子项目——“企业管理与人力资源管理咨询”现有流程现存问题分析项目结束后应进行项目决算，差异分析对投资效果应加强跟踪管理投资机会选择缺少清晰的集团发展战略与投资战略的有效引导和调控可行性研究缺乏完整的计划预算评估论证投资管理流程现状简析对项目实施过程需要加强监督管理对项目预算需要严格控制立项项目期前项目期可行性研究业务决策行政决策法定决策...