年度经营计划样本—瑞思康达.ppt

瑞斯康达科技发展有限公司二OO一年十一月八日2Raisecom&Company1、经营目标2、未来市场趋势3、当前业务状况4、核心竞争能力分析5、组织、人力、激励措施6、2002年年度经营计划主要内容3Raisecom&Company1经营目标（万元）1015013000150001846200022002002年2003年2004年销售收入净利润项目2002年2003年2004年净资产收益率26.5%23%21%4Raisecom&Company14002000280030002001年2002年2003年2004年国内宽带网络建设规模（万户）每30户使用一台收发器253550532001年2002年2003年2004年国内光纤收发器用量（万台）国内光纤收发器预测价格（元/台）14001300125012002001年2002年2003年2004年3.54.556.256.362001年2002年2003年2004年国内光纤收发器市场容量（亿元）数据来源：中国广电总局数据网结论：虽然国内光纤收发器用量逐年递增，但价格逐年下降，市场容量的增长不明显。要想提高销售收入，必须提高市场占有率或开拓海外市场，公司目前的国内占有率为20%，尚未进入国外市场。2.1未来市场容量2未来市场趋势5Raisecom&Company2.2行业特征分析•厂家很多，行业进入门槛低，竞争激烈，容易引发价格战。小规模厂家生存困难。41810080402010199920002001中期目前200220032004单位：家•用户集中度高，以中国电信、中国网通、中国广电、企业集团用户为主。他们发展宽带的政策方向对公司影响很大。宽带发展政策支持力度行业盈利能力小大高低7015105中国电信中国广电中国网通其他行业地位分析用户集中度分析（%）2002年2001年7-12月2001年1-6月6Raisecom&Company2.3技术发展趋势•IT行业，技术更新换代快，产品生命周期短。543.532290年代199920002001中期目前2002单位：年•国内宽带解决方案目前主要有XDSL、Cable、以太网三种；光纤收发器主要用于以太网解决方案。IT产品的寿命周期•光纤收发器是以太网解决方案的的过渡产品，根据预计，光纤收发器将会被新一代IP交换机等其他接入设备所替代。单位：%3545155以太网XDSLCable其他7Raisecom&Company3当前业务状况结论：从以上对比可以看出，2001年6—12月份光纤收发器销售收入实际完成低于预计13.1%，这主要是受电信产业政策影响而导致销售收入降低。数据来源：公司财务报表3.12001年销售收入对比分析（万元）2001年6—12月63005474预计实际6月份494479预计实际7月份561550预计实际8月份753628预计实际9月份919657预计实际10月份1050639预计实际11月份11781178预计实际12月份13431343预计实际8Raisecom&Company3.22001年销售收入构成分析6—12月销售收入(万元)63005474预计实际6—12月销售数量(台)5100043500预计实际6—12月销售单价(元/台)12351258预计实际结论：从以上对比可以看出，2001年6—12月份光纤收发器销售单价实际高于预计1.9%，销售数量低于预计14.7%。由此可见销售收入的下降主要由于销售数量的下降.数据来源：公司财务报表x9Raisecom&Company数据来源：公司财务报表3.32001年净利润对比分析（万元）2001年6—12月808.7936.1预计实际6月份5875预计实际7月份65.2131预计实际8月份109.9116预计实际9月份148.7154预计实际10月份178.8212预计实际11月份201.9201.9预计实际12月份46.246.2预计实际结论：从以上对比可以看出，2001年6—12月份光纤收发器净利润实际完成高于预计15.8%。结合公司销售收入下降可以得出公司的销售净利润率实际比预计增大33.6%。10Raisecom&Company数据来源：公司财务报表3.42001年总生产成本对比分析（万元）2001年6—12月46063725预计实际6月份366330预计实际7月份415373预计实际8月份557432预计实际9月份680431预计实际10月份776347预计实际11月份818818预计实际12月份994994预计实际结论：从以上对比可以看出，2001年6—12月份光纤收发器总生产成本实际低于预计19.1%。11Raisecom&Company3.52001年单位生产成本构成分析6—12月单位生产成本(元)903856预计实际6—12月单位采购成本(元)869825预计实际6—12月单位制造成本(元)3437预计实际数据来源：公司财务报表+结论：从以上对比可以看出，2001年6—12月份光纤收发器单位生产成本降低(5.4%)的主要原因是采购成本降低(5.1%),而采购成本降低的原因主要是...