华景资产管理公司员工持股计划总体方案北京**投资咨询有限公司2004年7月均创油脂化学有限公司员工持股计划方案前言本方案是在均创集团有限责任公司（以下简称“集团公司”）新组建的全资子公司华景资产管理公司（以下简称“资产管理公司”）的改制方案基础上，针对资产管理公司实施员工持股计划的专项方案，同时该方案的基准财务数据以及企业背景情况来源于北京**投资咨询有限公司（以下简称“**咨询”）的企业调研结果以及均创集团改制办公室制定的《均创(集团)有限责任公司关于华景资产管理公司重组改制方案》，若有遗漏错误，敬请指正。**咨询愿意就该方案的具体内容持续的与均创集团沟通并修订，以完全适应企业的需要。1均创油脂化学有限公司员工持股计划方案一、企业概况以及员工持股计划的实施背景1、企业概况以及项目背景华景资产管理公司是均创集团根据中央和四川省有关国有企业改制和发展的文件政策精神，按照《均创集团公司近期深化改革总体方案》，通过优化整合均创宾馆、客运服务中心以及各职能部门管理的相关资产，组建而成的投资主体多元化、规范运作的独立法人实体。根据川经贸企业[2003]217号、川劳社办［2003］116号等有关文件精神，均创宾馆、客服中心、各驻外办事机构等所有在册职工在本人自愿的前提下，全部由新组建的资产管理公司接收。资产管理公司拟通过实施职工持股计划，实现职工“国有身份”向“非国有身份”的转换，对本公司资产进行经营，同时根据集团公司的授权行使部份国有资产管理的职能。之后，根据《关于省属国有企业改制资产财务管理有关问题的通知》（川财企[2001]224号）精神，依照法定程序，对资产管理公司的资产进行了评估，进一步夯实公司资产，挤掉水分，评估后的资产管理公司的总资产由5,535.65万元减至5194.26万元，负债从40.28万元增至44.11万元，净资产由5,495.37万元变为5150.15万元。新成立的资产管理公司总股本拟定为6000万股，每股价格按净资产价值确定，1元/股，所有股东按1：1的比例出资入股。其中资产管理公司所有在册职工以经济补偿金共计4320.49万元全部投资改制企业，即职工合计持有资产管理公司4320万股的股权，占总股本72%，集团公司拟作为股东出资1680万元，占总股本的28%。改制之后，资产管理公司的总资产为6044万元，净资产6000万元。（无注册资本资料）资产管理公司的员工持股计划将在以上基础上进行设计和实施。2、财务报表列示以及分析（1）资产情况纳入资产管理公司的资产包括均创宾馆、客服中心、驻外办事机构2均创油脂化学有限公司员工持股计划方案以及配气站、配电站、商业门面、末出售住房、仓库等。资产管理公司资产负债简表如下：流动资产81.35流动负债40.28固定资产5,454.30长期负债负债总计40.28股东权益5,495．37资产总计5,535.65合计5,535.65表1-1（2）资产评估后根据《关于省属国有企业改制资产财务管理有关问题的通知》(川财企[2001]224号)文件精神，集团公司聘请四川华衡资产评估有限公司先后对拟进入资产管理公司的资产进行了评估，评估后资产情况如下：项目帐面价值调整后帐面价值评估价值流动资产81.3585.1878.74固定资产5,454.304801.364337.53无形资产777.99流动负债40.2844.1144.11净资产总计5,495.374842.435150.15表1-2说明：资产评估结果已报四川省财政厅备案。（3）新公司财务状况预计资产负债简表流动资产1,706流动负债44固定资产4,338长期负债-负债总计44股东权益6,000资产总计6,044合计6,044（4）资产处置情况均创宾馆房屋建筑物、设备和流动资产全部进入资产管理公司。客服中心设备、流动资产进入资产管理公司，房屋建筑物由集团公司统筹安排。北京办事处、北京办事处、广州办事处、重庆办事处房屋建筑物、3均创油脂化学有限公司员工持股计划方案设备和流动资产全部进入资产管理公司。配电站、配气站固定资产进入资产管理公司。商业门面、末出售住房进入资产管理公司。仓库、技术中心房建进入资产管理公司。以上各项，除特别注明外，均不包括土地使用权。（5）债务处置方案根据四川华衡资产评估有限公司评估结果，均创宾馆等单位负债合计44.11万元，由重组后的资产管理公司全额承继。...
