002_成飞集团投资管理流程.pptVIP免费

投资管理流程诊断与优化方案2004年06月机密此报告仅供成飞集团内部使用。未经书面许可，其他机构不得擅自传阅、引用或复制。投资管理流程优化方案第2页CF－REPORT成飞投资管理流程的问题、原因及改进思路问题原因改进思路1.经营计划人员应掌握一定的专业知识，深入基层，在项目评估中深度介入，加强指导和控制2.明确副总经理的决策权限，责任落实到人1.在项目评估阶段，经营计划处参与的程度较低，不利于投资立项的控制2.投资审批的权限界定不清晰1.由于专业分工细，经营计划处对专业知识了解不够2.副总经理多，授权不明确投资管理流程优化方案第3页CF－REPORT投资管理流程的主要环节项目立项项目评估项目实施监督项目批准项目立项包括：立项研究；编写相关立项文件；审查立项文件并进行立项登记；立项审核项目评估包括：组建项目评估组；对项目及论证报告进行评估；提交项目评估意见书项目批准包括：批准立项；编制项目投资预算；列入公司投资计划；资金预算平衡；预算审核；批准项目实施；下发项目实施批准书项目实施包括：组织项目实施；产权登记；项目验收；项目总结；项目后评估投资管理流程优化方案第4页CF－REPORT专业管理部门专业管理部门综合财务处综合财务处总经理总经理主管副总经理主管副总经理成飞投资管理流程现状图进行立项研究组织实施资产登记项目验收经营计划处经营计划处下达投资计划相关立项文件中航一集团中航一集团列入投资计划列入投资预算项目验收项目验收审核/审批审批审批项目评估立项审查说明：根据公司现有文件规定及访谈结果分析整理经营计划处在立项评估环节参与的程度较低，容易造成投资失控副总经理的投资审批权限界定不清晰投资管理流程优化方案第5页CF－REPORT投资管理流程现状分析——项目立项流程名称投资管理流程流程诊断节点项目立项管理关键事项加强立项审核流程及管理现状原因简析流程管理负责人改进和优化思路•项目立项研究考虑了相关因素•建立了由专业管理部门进行立项初审的制度•立项研究由专业管理部门负责，具有扎实的专业知识，比较了解企业实际情况专业管理部门经营计划处•根据组织机构的变革相应调整相关责任部门投资管理流程优化方案第6页CF－REPORT投资管理流程问题分析——项目评估流程名称对内投资管理流程流程诊断节点项目评估关键事项落实项目评估责任制流程及管理现状原因简析流程管理负责人改进和优化思路•由专业管理部门对项目论证报告进行评估，经营计划处参与的程度较低，容易造成投资失控•专业管理人员具备相关的技术知识，对项目的具体情况比较了解专业管理部门经营计划处•根据组织机构的变革相应调整相关责任部门•经营计划部门应深度介入项目评估投资管理流程优化方案第7页CF－REPORT投资管理流程问题分析——项目批准流程名称投资管理流程流程诊断节点项目审批关键事项划清项目审批的权限流程及管理现状原因简析流程管理负责人改进和优化思路•项目投资审批的权限界定不清晰•公司主管副总多，授权不明确经营计划处•根据组织机构的变革相应调整相关责任部门•建议明确副总的投资审批权限投资管理流程优化方案第8页CF－REPORT投资管理流程问题分析——项目实施监督流程名称对内投资管理流程流程诊断节点项目实施监督关键事项制度执行流程及管理现状原因简析流程管理负责人改进和优化思路•项目实施监督较为完善•项目实施有投资项目监控要求•有项目验收和项目后评估•投资管理比较严格专业管理部门经营计划处•结合组织机构的变革相应调整相关责任部门投资管理流程优化方案第9页CF－REPORT投资管理流程优化建议投资管理流程流程编号版本号项目生效日期修改版本编制人：投资管理流程失效序号序号日期1.适用范围：本流程适用于公司对内投资管理所涉及的各项工作2.控制目的：本流程旨在规范公司对内投资项目管理过程，特别是明确各部门在该过程中的职责3.执行部门：专业管理部门、财务部、经营部、主管副总经理、预算与审计委员会、董事会4.关键控制点：4.1完整性：对内投资项目管理要包括项目立项、评估、审批和实施的整个过程4.2责任性：对内投资项目的管理要明确责任，便于项目的跟踪及责任追究5.本流程...