新华信-春龙集团-财务部岗位责任说明.DOCVIP免费

春龙集团公司财务部岗位责任说明春龙集团财务部二零零一年三月三十日结算中心主任结算中心主任直属财务部部长领导，接受财务部部长在业务上的监督、检查和业务方向上的指导，依据年度计划监督检查下属工作，并在业务上进行指导。具体权限与责任如下：权限：1)具有集团所有计划内和计划外经费的使用审批权2)有权参与编制集团及各企业的财务资金使用计划3)具有组织学习、培训的权力以及相关考核的权力4)具有对下属业务成果和过失的考核5)具有对下属的任免建议权6)有权审核和查阅与本部门业务相关的各种凭证、帐册及其他会计资料和报告7)有权对结算中心和各企业出纳员的现金进行盘点抽查责任：1)监督和控制结算中心整个流程各个环节，及时调整或修正该流程各个环节2)制定结算中心收款出纳各企业支票领取的份数及交回时间，严格控制各企业支票领取及交回情况；严格控制、监督收款出纳各企业的现金库存与流量，坚决杜绝坐支现象3)及时、合理地制定月度、季度、年度现金收支计划4)根据各企业的资金申请单及现金流量表，制定集团公司的资金调度计划，并按计划对集团的资金进行调度5)必须定期组织本部门人员的集中学习，培训和业务考试6)对直接下属所犯错误负连带责任7)必须及时提交现金流量与流向分析报告第1页共6页结算中心收款出纳结算中心收款出纳直属集团结算中心主任领导，接受结算中心主任对重要问题给予的原则性指导；对难以处理问题的协助解决；以及各项重要工作进度的检查与监督。具体权限与责任如下：权限：1)有权对现金收款流程提出建议或意见2)有权审核与银行存款相关的单据凭证3)对于不合法的单据凭证，有权拒绝办理4)有权对公司垫付款项超额部分的直接扣除权5)遇有重大或紧急问题，可以越级向上报告，直至集团总裁责任：1)每天必须将集团各企业所收到的资金转入结算中心集团公司帐户2)对现金日记帐的完整、真实和准确直接责任3)每天必须将收到的单据入帐，做到日清月结4)负责正确收取集团及各企业和个人的所有现金交款5)每天必须向结算中心主任上报资金日报表第2页共6页结算中心付款出纳结算中心付款出纳直属集团结算中心主任领导，接受中心主任对重要问题给予的原则性指导；对难以处理问题的协助解决；以及各项重要工作进度的检查与监督。具体权限与责任如下：权限：1)有权对现金支出流程提出建议或意见2)有权审核与银行存款相关的单据凭证，对于不合规定的单据凭证（无特殊说明），有权拒绝办理3)有权拒绝与出纳业务不相关的工作4)有权拒绝收取假币5)遇有重大或紧急问题，可以越级向上报告，直至集团总裁责任：1)负责从银行提出存款，并正确支付集团各企业的现金2)对现金日记帐的完整、真实和准确直接责任3)负责及时划拨银行存款入各企业付款帐户4)整理分析每日现金和银行存款的支出情况，形成日报表交结算中心主任第3页共6页财务科科长财务科科长直属集团财务部长领导，并接受财务部部长对工作的监督和检查。对本企业的财务工作全面负责，对下属在行政和业务上进行指导，并对下属的工作进行及时检查与监督。具体权限与责任如下：权限：1)有权参与本企业的固定资产和流动资产的管理2)有权参与制定本企业的年度生产用资金预算方案3)有权制定本企业的费用计划预算定额和考核，上报财务结算中心审批4)有权审核日常业务凭证，有权拒绝不合格凭证5)有权对付款出纳员的现金进行盘点抽查6)有权组织制定本企业的各种财务规章制度7)有权参加与财务核算相关规章制度的讨论与制定8)有权对本企业生产经理和营销经理相关费用的考核9)有权组织制定本科室人员的学习、培训和考核计划，以及监督计划的执行情况10)具有对下属的任免建议权11)遇有重大事件或紧急事件，有权越级向上报告，直至集团总裁责任：1)对本企业的财务科内事务负全面责任2)对与财务相关规章制度执行的过程负责3)对直接下属所犯错误负连带责任4)对本企业的费用计划的合理性负责5)负责对本企业资金使用状况进行分析6)对本企业财务报表的真实性、合理性和完整性负责第4页共6页主管会计主管会计直属财务科科长领导，并接受其在行政和业务上的监督和检查。对本企业的具体核算业务负责。具体权限与责任如下：权限：1)有权选用...