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企划部管理流程开始提出改制方案结束审核实施方案指导、推进下属子公司集团领导资产管理部企业改革、改制管理流程初审YYNN大宗原物料采购价格管理流程开始结束Y子公司进出口公司/储运业务部资产管理部年度/季度采购计划选择合格供应商/建立供应商档案每月提交采购申请单询、比、议价等谈判签定采购合同/执行供货价格审核协助收货货款结算货物验收入库集团内部结算N董、监事人员调整管理流程开始提出调整建议结束审议Y资产管理部党委会人力资源部正式发文N集团领导审批年度预算管理流程子公司事业部管理岗位集团领导财务部开始审批全面审核编制年度预算审核事业部总经理预算汇总和分析NNY执行预算及分析月度预算执行分析效果评价及意见年度执行结果汇总结束综合评价根据经营目标制定公司年度经营计划追加预算子流程汇总平衡预算管理委员会Y存档并作为考核依据之一追加预算及调整考核指标管理流程子公司事业部管理岗位集团领导财务部结束事业部总经理提出追加预算和调整考核指标申请审核方案审核审批合理性调研及分析执行调整后预算方案执行结果分析执行结果汇总NNYY作为考核依据之一开始效果评价及意见综合评价预算管理委员会汇总平衡经营计划制定及执行管理流程子公司经营班子事业部管理岗位集团主管领导开始审批编制年度经营计划审核结束事业部总经理计划汇总和分析YN签定经营责任书并执行经营计划月度执行情况分析效果评价及建议年度执行结果总评总评结果记录汇总平衡资产管理部考核依据之一审批审核提出报告和意见提出处理意见督办根据授权落实执行产权代表事业部经理集团主管领导结束开始产权代表重大事项报告流程YN授权报告备案资产管理部子公司经营班子集团主管领导开始审核结束事业部NY月度绩效考核年度业绩考核提出奖惩方案确定奖惩方案接受奖惩兑现方案子公司经营班子业绩考核管理流程组织制定集团总体考核指标和考核办法每月提供财务报告和经营分析报告季度绩效考核审核YN记录记录资产管理部及(考评委员会)制定各子公司详细考核指标考核指标汇总平衡提出指标体系建议审批---结束---

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