公司全面预算管理咨询项目需提供资料清单-资金.docVIP免费

全面预算管理尽职调查资料清单中华财务会计咨询有限公司全面预算管理项目尽职调查资料清单以下需公司提供的资料清单，是中华财务会计咨询有限公司执行全面预算管理咨询项目时将进行参考与审阅的各项一般性文件。根据客户具体情况，本资料清单将进行相应增减变化。四、资金（计划资金部资金）1、公司各项业务的资金流占总资金流的比重（以过去三年平均数据为参考指标）无法提供2、公司各项业务的资金流特点书面说明（收付款特征、季节性、收款或付款的集中或分散特征、业务对象的结算特点、每一项业务的资金流转周期、各项业务的会计年度资金余缺情况等）无法提供3、资金管理手册及现金的内部控制规范见资金管理办法第六章4、现金管理的纵向行政权责、授权体系描述见资金管理办法第二章5、详细的资金流程图（包含各主营业务、其他业务领域及投资融资部分）见资金流程图6、年度、季度和月度交易金额量和平均交易规模无法提供7、资金集中的方法、途径在公司本部和各地区分公司设立收入帐户，公司所有收入全部进入公司收入帐户。收入帐户的每一笔支出均需计划资金部审核批准。见资金管理办法第四条、第十五条8、涉及现金的重要比例及财务分析报告：投资/借款的比率无9、收款和资金集中的办法说明；收款办法：事业部开出发票，由属地分公司负责挂应收帐款并对外收款，事业部协助收款。见资金管理办法第八条、第九条资金集中：同71全面预算管理尽职调查资料清单10、过去一年至三年内公司平均现金余额（存量）及发生额（流量）见月度现金流量表11、款权限、借款决策的依据、通常的借款规模和频度、借款种类和对象说明见融资管理办法12、重要合同或常规合同的收付款条件见合同收付款推荐条款13、年度、季度银行利息费用及服务费利息费用银行手续费截止到2003年3季度累计-13,288,503.491,175,254.7814、资政策（包括长期投资及中短期投资）见投资管理办法15、年度、季度或月度的资金支付数量和平均金额见月度现金流量表。16、主要支付方式国内结算：电汇、支票、电子银行国际结算：电汇、信用证17、与折扣及分期付款有关的支付政策无18、资金管理分支部门结构及与公司总部资金管理部门的关系见资金管理办法第二章19、资金管理分析报告：正式的对外财务报告和内部财务报告对外财务报告：报总公司每月银行存款余额表对内财务报告：3个月资金滚动计划每月现金流量表（依据各单位上报的资金计划执行情况编制）2