访谈报告－总公司资金部（财务公司）.docVIP免费

中海油咨询项目进展报告（2002年10月30日）一、已完成工作上午9:00—11:00中海油第一小组对资金部总经理谢尉志进行访谈二、正进行工作撰写项目进展报告，收集及消化财务公司提供的资料三、主要内容描述（一）资金部（财务公司）的组织结构及岗位设置问题1、关于资金部与财务公司“一套人马，两块牌子问题”中海油的资金部是总公司14个职能部门之一，而财务公司是2002年6月28日正式挂牌成立的独立法人公司，二者在性质上有本质不同。资金部先于财务公司成立，原设资金管理部和融资部两个处。财务公司成立以后，资金部的两个处合并为资金部的一个处，从编制上进入财务公司，成为财务公司的资金部。虽然从组织结构上看资金部设在财务公司，实际上财务公司内部的分工十分明确。资金部承担集团公司资金部的职责，负责集团资金管理功能，而财务公司的其他六个处（部）则负责财务公司的业务。资金部设立的理由：资金部单独设立十分必要。中海油属于资本密集型企业，随着总公司效益的提高，目前总公司约有300亿元人民币左右的资金可以操作，有必要在总公司层面单独设立职能部门进行有效管理。以前资金部设在财务部以下，无法对资金进行深度管理。按照西方石油企业的经验，资金部门与财务部门是分离的。财务公司设立的必要性：随着集团公司下级上市单位的不断增加，利用行政手段对资金进行集中管理已经不适合目前的实际状况，基于此，需要设立一个专业机构，利用经济手段进行资金的集中管理。财务公司与资金部组织结构互相依托的原因：资金部作为总公司的职能部门，能利用一些行政手段，实现资金的集中管理，对于财务公司的工作开展提供行政支持手段。资金部的行政管理手段不是直接向下级单位发文，而是将有关情况向管理层汇报，由管理层通过法人治理结构向下级公司实施影响，实现资金的集中管理。2、财务公司的功能财务公司的主要功能有两个：实现新体制下的资金集中管理，提高资金内部结转效率财务公司能为集团成员提供高效快捷的资金结转、票据处理等服务。财务公司的服务对象包括集团占有股权超过20%的成员单位。实现集团利益最大化财务公司作为非银行金融机构，可以获得比单独企业高得多的存款利率，同时能为成员单位提供人民银行规定贷款利率的下限的优惠贷款。同时，财务公司还可以从事许多业务，包括债券回购、票据贴现、同业拆借等。财务公司能促使产融结合。（二）财务公司业务内容1、信贷中心1信贷中心的主要职能是负责集团内部单位的贷款工作。财务公司通过向内部成员单位提供贷款，能获得以下几方面的好处：调节成员单位的资金余缺；对于整个企业集团而言，尽可能减少了贷款，保证集团的信用评级；对于需要资金缺口，由财务公司统一向外部商业银行贷款，利用贷款的规模效益，提高竞价能力2、资金部资金部负责集团的资金计划和资金调度工作。与计划部配合完成投资项目的运作，计划部负责项目的审查与决策，资金部负责资金的安排。3、风险管理财务公司是一个风险十分集中的部门，要有效控制风险，需要相应的机构和制度来保证。财务公司的风险管理通过以下三类手段进行控制：风险管理委员会负责财务公司整体风险控制财务公司设置风险管理委员会，主要工作职责是分析财务公司的资产负债比率及其他相关指标，与中国人民银行的有关规定进行比较，及时发现风险。风险管理委员会每季度召开一次会议，从整体层面控制风险。业务风险由业务决策程序进行控制财务公司不同业务类型的风险，通过业务决策程序进行控制。财务公司设置审贷委员会和投资决策委员会，分别负责贷款项目和投资项目的决策。审贷委员会和投资决策委员会有9名委员，其中总公司财务部和有限公司资金部分别派一名人员参与委员会，委员会实行2/3同意通过制，但是财务公司总经理具有一票否决制的权力。投资业务的决策流程为：投资部向总经理保送投资建议书总经理经过审阅后报投资决策委员会上会投资决策委员会进行审查表决投资项目运作信贷业务的决策流程为：信贷部向总经理保送信贷项目建议书总经理经过审阅后报审贷委员会上会审贷委员会进行审查表决信贷项目运作严格限定集团公司资金使用范围通过对集团业...