DE_流程手册_9.2.3.1 修缮费核算 .docVIP免费

DE_流程手册_9.2.3.1 修缮费核算 .doc_第1页
DE_流程手册_9.2.3.1 修缮费核算 .doc_第2页
DE_流程手册_9.2.3.1 修缮费核算 .doc_第3页
财务管理核算管理索引号9.2.3.1主题生效日期版本号最新修改日期核准者:修缮费核算修缮费核算1.范围本流程适用于苏州供电公司各部门对电力设施、工器具、房屋、车辆、计算机、复印机等进行维护性修理、修缮的处理及核算。2.控制目标加强对各项修缮费使用的管理力度,规范修缮费的管理和核算,确保费用发生的合法性和合理性。3.主要涉及部门财务与产权管理部审计部苏州供电公司各部门4.主要前提和假设房屋、车辆、计算机等资产的修缮费由归口部门统一办理结算,电力设施、工器具等修缮费由各业务部门办理结算财务与产权管理部统一核算处理5.主要控制点各业务部门负责人要对业务发生的合理性进行审核,并根据预算实施控制各部门及时办理各项修缮费用的结算,并送审计和财务-保密-Page1of3埃森哲版权所有,仅供江苏电力公司和苏州供电公司内部使用财务管理核算管理索引号9.2.3.16.流程说明-保密-Page2of3埃森哲版权所有,仅供江苏电力公司和苏州供电公司内部使用财务管理核算管理索引号9.2.3.1步骤说明负责人输出1.编制维护性修理计划1.1各业务部门根据年度修缮费预算,编制维护性修理计划各业务部门维护性修理计划2.办理修缮费结算2.1各业务部门及时办理修缮费结算手续,编制修缮费竣工决算各业务部门修缮费竣工决算3.修缮费项目审计3.1审计部对修缮项目进行抽查审计,并根据审计情况出具审计意见。审计部项目审计意见4.费用报销申请4.1各业务部门根据预算、维护计划、竣工决算、修缮发票和审计意见进行费用报销申请。各业务部门5.费用核算5.1审核各业务部门提供的竣工决算、发票、审计意见等费用报销原始凭证,并核算制单、支付款项。财务与产权管理部7.主要涉及文档/信息流程文档名称编制部门/人员主要内容联数提交部门/人员提交时限/频率维护性修理计划各业务部门维护性修理的项目内容、预算金额、维修时间3各业务部门年度修缮费竣工决算各业务部门竣工项目概况表、决算表3财务与产权管理部/审计部维修项目结算后15天内审计意见审计部项目概况、审核具体的执行依据、审核结果、结算审核定案表3财务与产权管理部-保密-Page3of3埃森哲版权所有,仅供江苏电力公司和苏州供电公司内部使用

1、当您付费下载文档后,您只拥有了使用权限,并不意味着购买了版权,文档只能用于自身使用,不得用于其他商业用途(如 [转卖]进行直接盈利或[编辑后售卖]进行间接盈利)。
2、本站所有内容均由合作方或网友上传,本站不对文档的完整性、权威性及其观点立场正确性做任何保证或承诺!文档内容仅供研究参考,付费前请自行鉴别。
3、如文档内容存在违规,或者侵犯商业秘密、侵犯著作权等,请点击“违规举报”。

尊敬的博途智库用户:

欢迎您使用博途智库的服务。在您准备下载文档时,请您仔细阅读以下注意事项,以确保您的下载行为合法、合规,并避免可能产生的纠纷和损失。

一、版权信息确认

在下载文档前,请务必确认文档中的版权信息。博途智库尊重原作者的版权,所有文档均注明版权归属。如果您需要下载涉及版权的文档,请确保您已获得原作者的授权或许可,或者该文档属于可自由使用的范畴。

二、文档内容审查

在下载文档前,请您自行审查文档内容,确保其符合您的需求和使用场景。博途智库不对文档内容的准确性、完整性或适用性做任何形式的保证。因文档内容引发的任何问题或纠纷,博途智库不承担任何责任。

三、文档下载与使用

  1. 下载文档时,请确保您的设备安全、稳定,避免因网络问题或设备故障导致下载失败或文档损坏。
  2. 下载后的文档,请您妥善保管,不得擅自修改、复制、传播或用于商业用途。如需对文档进行分享或传播,请确保您已获得原作者的明确授权。
  3. 在使用文档时,请遵守国家法律法规和道德规范,不得利用文档从事违法、违规或侵犯他人权益的活动。

四、付费文档说明

对于博途智库中的付费文档,您需要按照页面提示完成支付流程后方可下载。请您确保在支付过程中选择正确的支付方式,并核对支付金额。对于因支付问题导致的下载失败或损失,博途智库将尽力协助您解决,但具体责任需根据支付平台的规则进行判定。

五、纠纷处理

如您在使用博途智库下载文档过程中遇到任何问题或纠纷,请及时与博途智库客服联系,我们将竭诚为您提供帮助和解决方案。同时,也请您保留好相关证据,以便在必要时进行维权。

最后,感谢您对博途智库的支持与信任。我们将继续努力为您提供优质、便捷的文档下载服务。祝您使用愉快!

博途智库团队

愚公移山+ 关注
实名认证
内容提供者

该用户很懒,什么也没介绍

确认删除?
知识变现
客服电话
客服微信
  • 客服微信
客服QQ
  • 客服QQ点击这里给我发消息
发送邮件
回到顶部