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中国阳光投资集团有限公司支票管理制度第一条为严格公司支票的管理,特制定本制度。第二条凡在同城或一定区域范围内用于采购物资、商品交易、劳务供应、项目投资、清偿债务等款项的结算(在规定的范围限额内),都必须使用支票。第三条使用支票时经办人须填写“支票领用单”,经部门经理、财务人员、主管总裁批准签字。会计员签发支票时必须注明日期、用途、限额,登记号码,领用人在支票领用簿上签字备查。领取支票手续不符时,财务人员有权拒付。第四条经办人领取支票后应妥善保管,如丢失,造成经济损失由责任人负责领用支票应取得合法发票,经手人、部门经理签字后,一周内报销。第五条无特殊原因,领用支票不能及时报帐者,财务人员月底清帐时凭“支票领用单”转个人应收款,发工资时从领用工资内扣还,当月工资扣还不足,逐月延扣以后的工资,领用人完善报帐手续后再作补发工资处理。第六条会计员应及时掌握银行存款余额,不准签发空头支票和远期支票,严禁将空白支票借给其它单位或个人使用。因特殊原因,确需签发不填写金额的转帐支票时,必须事先申请并注明收款单位名称、款项用途、申请限额及报销期限,并签注年、月、日期。第七条资金财务部必须建立支票的专人保管、签发和领用手续制度,按有关规定使用领用支票登记簿,并定期检查支票存根有无缺号,开出支票的内容与存根是否一致,作废的支票要保留在存根上,并标明“作废”字样。第八条会计员对未报帐的支票、汇票要及时清理,对逾期未报者,要及时向主管领导报告。第九条在填写银行收款、付款凭证时,必须严格审查原始凭证,对于任意扩大开支范围、涂改原始凭证、虚报冒领的款项或原始凭证无税务机关和财务专用印章、无抬头、大小写不符等情况,财务人员有权不予报帐。第十条本制度由资金管理部负责解释。第十一条本制度由总裁办公会决定修改与补充。1第十二条本制度自总裁办公会批准,总裁签发之日起公布、实施。2

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