冀东水泥—项目前期—访谈笔录—财务经理.docVIP免费

冀东水泥项目前期现场访谈任前进（股份公司财务副经理）参加人员：刘庆国、鄢映辉、平浩时间：2003/02/19（08:10—09:30）提问：刘庆国整理：鄢映辉======================================================================与母公司的管理关系任前进，35岁，兰州大学MBA，于去年6月份从甘肃金川集团招聘入公司任财务部副经理，今年始全面负责财务部门工作。目前子公司也采取党政联席会议的决策方式，都不完全是与董事会成员重叠。公司向部分子公司外派财务总监，但关系隶属于子公司。考核力度不够，无法奖惩。缺乏全面资金预算的控制体系。基建投资管理较乱：为求快，省略许多的工序/程序，可能都谈不上预算，缺乏科学论证。现在子公司共有15个。公司无总会计师，缺合适人选是一方面，关键是无此意识，公司自创建起一直就未设立此岗位，上市公司无总会计师是个较大的问题。目前总经理分管财务，但他非常繁忙，难找人易忘事，很多事情难协调，另外专业水平仍不够。本人对子公司下达指令力度不够，考虑琐事太多，无暇思量专业事项。张总亦如此，难以挤出时间听取汇报。汇报体系不够明确。张总不是太懂财务，又忙无法管，我又协调或管理不了。人员基本素质较差，扩张太快，管理跟不上。机密第1页5/4/2025部门简况财务部共30人，共分5个组：此外，本人还有1名助理。1.资金组（4人）：负责资金筹措、调度、结算、运用等银行贷款（本部）：我主要是与行长层面接触，组员具体负责办事资金组每周出资金周报子公司每周报财务简表，但不报资金表对外支付凭证，账户，1人专门负责对账目前对物质供应部有简单预算，执行也不是很严格，对其他部门无预算，主要是审核手续。企业内部，销售部，销售存款，现款到发货，销售开票在销售部，对帐主要是与销售部门对，而客户是由销售部与其对。30万元以下部长助理签字，30万元以上由我签字。大额资金调动，张总签字，调动发生很少，主要发生在与总公司间合同支付：审计部门把关，主管部门签字，财务部门付款。2.成本组（5人）：3.销售结算组（5人）：货款回收，成本核算，1人为税务专管4.综合组（5人）：资产管理，报表汇总/合并/编制，凭证审核等5.统计组（5人）：拟改为预算组，负责预算管理及统计，对子公司监管等机密第2页5/4/2025