尽职调查整体安排建议 040602.docVIP免费

五矿华锡项目尽职调查整体安排尽职调查整体安排建议1尽职调查内容清单1.1财务部分：1.1.1华锡及其下属单位资产和负债的详细情况（详见会计师事务所提供财务部分调研提纲）；1.1.2关于华锡集团及其下属单位主要产品的销售价格、成本构成、产量和销量1.2法律部分（详见律师事务所提供法律部分调研提纲）：1.2.1企业设立和历史沿革的情况；1.2.2企业的组织构架1.2.3资产权属的相关证明：特别是与土地使用权和房产相关的文件（详见尽职调查表格中“土地使用权”和“房产证”表）1.2.4矿业权的相关证明（详见尽职调查表格中“矿业权证”表）1.2.5当地政府的优惠政策1.2.6企业涉及的诉讼情况1.2.7企业涉及的或有债务和对外担保情况1.2.8华锡集团下属企业关破情况1.2.9华锡集团债转股相关情况1.3改制成本：1.3.1当地与人员身份置换和非经营性资产处置相关的政策1.3.2华锡集团人员整体情况，包括经营性人员和非经营性人员的详细情况（详见尽职调查表格中“人员总表”和“人员分表”）1.3.3华锡集团非经营性资产及其运营的详细资料，包括非经营性资产价值、非经营性资产运营费用和收益情况（详见尽职调查表格中“非经营性资产”调查表）第1页共8页五矿华锡项目尽职调查整体安排1.3.4在计算改制成本需要了解的华锡及下属企业工资总额情况（详见尽职调查表格中“工资总额”表）1.4管控现状：1.4.1通过对五矿有色高层的访谈了解–购并华锡集团对五矿有色股份的战略意义–从协同的要求来看，华锡集团的发展战略需要考虑的关键要素–华锡集团目前在五矿有色相关业务供应上所处的地位–从业务部门自身业务发展的角度，合并后华锡集团作为内部供应商在总体供应中所处的地位，与华锡集团的业务衔接需要建立的机制（直接控制生产计划、长期合约、还是短期合同）–投资管理部和相关的业务部门是否分别对华锡集团进行管理，管理的重点–五矿有色派出人员成为董事会/监事会的成员的选择方式，向华锡集团派出高管的相关考虑1.4.2通过对华锡集团和下属企业的访谈了解1.4.2.1华锡集团层面–华锡集团的发展历程及关键事件–华锡集团发展战略–华锡集团引入战略投资者的出发点–华锡集团现有业务情况（资源、技术、质量、市场份额）及在行业中的地位–华锡集团各个子公司在公司业务中的地位，内部产业链的结构–子公司进行管理的部门（条线），部门的人力资源状况，承担的对子公司的管理要点，已经制度化的内容–母子公司之间的经常性沟通渠道和内容（会议、文件、报表）–决策权限上母子公司之间的分配（战略、重大事项、计划预算）第2页共8页五矿华锡项目尽职调查整体安排–业务上母子公司之间的分工（财务、销售、采购、人力资源）1.4.2.2华锡下属企业层面–业务现状、在集团中的地位以及在行业中的地位–对未来发展的思考，发展思路与集团发展放心重合度，需要集团支持的要素–业务运作上完全或部分依赖集团统一管理的内容–集团对子公司经理层的考评激励情况1.5河池南丹的大厂矿区的情况1.5.1从当地政府了解有关大厂矿区相关的企业情况，包括已经参与勘探和开采的主体企业情况、对于整合的想法、整合可能的难点等；1.5.2从当地政府获取有关大厂矿区相关企业的文本资料；1.6华锡以及大厂矿区的矿业开发与安全生产情况（详见五矿矿业开发和安全生产小组提供的调研提纲）1.7在华锡和大厂矿区开展深加工可能的方向（详见五矿深加工小组提供的深加工调研提纲）2组织安排及时间安排2.1信卓将承担协调各中介机构工作的责任，把握各尽职调查小组的进度尽量一致，统一核实各部分调查内容数据口径的一致性；2.2尽职调查小组分组及人员构成情况2.2.1由于本次尽职调查时间比较紧迫，建议重点调查华锡集团本部，以及与矿山、采选和冶炼相关的企业，其余企业的主要通过在华锡集团本部获取资料为主，具体将分成4组完成相关的工作：–华锡集团总部需要留守1－2名人员收集资料，主要由信卓人员组成；–柳州组：华锡集团总部、柳州冶炼厂、铟材公司、215队、来宾冶炼厂；–河池南丹组：金城江冶炼厂、河池冶炼厂、高峰公司、铜坑矿、长坡选厂、车河选厂；第3页共8页五矿华锡项目尽职调查整体安排–河池南丹大厂矿区小组：调...