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2003-052003COSL-REPORT02第1页项目数据库/存档需要展开的程序单文档/文件数据/资料执行程序签合同决策程序或者共同循环起始、终止程序多文档/文件图例说明2003-052003COSL-REPORT02第2页•计划资金类管理流程–提炼规范的流程•计划预算管理流程•预算执行情况报告和滚动预算编制管理流程•预算内资金支付审批流程•投资决策委员会议事流程–经过优化的流程•资金计划编制流程•投资项目立项和可行性研究管理流程–新建的流程•公司5年滚动发展计划编制流程•海外办事处计划预算管理流程•海外办事处资金预算管理流程•海外办事处帐户设置和资金支付管理流程–附录:流程优化及原因分析•资金计划编制流程•投资项目立项和可行性研究管理流程•海外办事处计划预算管理流程目录2003-052003COSL-REPORT02第3页计划预算管理流程计划预算管理流程(计划资金管理流程)流程编号版本号项目生效日期修改版本编制人:计划资金管理流程——计划预算管理流程失效序号序号日期1.适用范围:本流程适用于公司计划预算管理所涉及的各项工作2.控制目的:本流程旨在规范公司计划预算管理过程,特别是明确各部门在该过程中的职责3.执行部门:事业部、分公司、公司财务部、公司计划资金部、投资决策委员会、董事会4.关键控制点:4.1完整性:公司的计划预算要完整,覆盖公司经营的各个方面4.2及时性:预算的制定要及时,能够指导次年的经营作业4.3客观性和科学性:预算的制定要客观、科学,消除指令性计划的做法5.本流程的管理者为公司计划资金部2003-052003COSL-REPORT02第4页计划预算管理流程(计划资金管理流程)流程编号版本号主要步骤责任者具体操作1公司计划资金部:计划预算管理岗位公司计划资金部通知下一年度计划预算编制的具体要求2各预算制定单位:计划预算管理岗位各预算制定单位根据公司计划资金部的要求编制下一年度的预算,报计划资金部3公司计划资金部:计划预算管理岗位公司计划资金部对各预算单位下年度计划预算进行汇总和初步审核,并报投资决策委员会审批4投资决策委员会投资决策委员会审批公司下年度的计划预算5计划资金部:计划预算管理岗位计划资金部把经投资决策委员会审批的公司下年度计划预算报中国海洋石油总公司和公司董事会6公司董事会公司董事会审核、批准公司下年度计划预算7计划资金部:计划预算管理岗位公司计划资金部以董事会批准的年度计划预算为依据,平衡各单位预算,编制公司年度计划草案,在组织有关单位审核修订后,报公司投资决策委员会审定,并负责把经公司投资决策委员会审定的下年度计划预算下达各单位执行8各预算制定单位:计划预算管理岗位各预算制定单位依据公司年度计划,编制本单位的年度计划,并报公司计划资金部9计划资金部:计划预算管理岗位计划资金部对各预算单位编制的年度计划备案,并分送机关有关职能部门2003-052003COSL-REPORT02第5页事业部事业部分公司分公司公司财务部公司财务部董事会董事会总公司总公司计划资金部计划资金部预算编制要求事业部基地编制年度预算分公司编制年度预算编制公司总部年度预算事业部本部汇总编制事业部年度预算投资决策委员会投资决策委员会汇总初步审核审批审批审批平衡各单位预算公司年度预算计划草案审核/修订审核/修订审核/修订审核/修订审定公司年度预算计划预案公司年度预算计划公司总部年度预算计划分公司公司年度预算计划事业部年度预算计划计划预算管理流程(计划资金管理流程)流程编号版本号2003-052003COSL-REPORT02第6页预算执行情况报告和滚动预算编制管理流程预算执行情况报告和滚动预算编制管理流程(计划资金管理流程)流程编号版本号项目生效日期修改版本编制人:计划资金管理流程——预算执行情况报告和滚动预算编制管理流程失效序号序号日期1.适用范围:本流程适用于公司预算执行情况报告和滚动预算编制管理所涉及的各项工作2.控制目的:本流程旨在规范公司预算执行情况报告和滚动预算编制管理过程,特别是明确各部门在该过程中的职责3.执行部门:事业部基地、事业部、分公司、公司财务部、公司计划资金部、公司领导、投资决策委员会4.关键控制点:4.1完整性:预算执行情况报告要...

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