资金管理流程.pptVIP免费

SEPG/000621/SH-Treasuring(97GB)1EXHIBITTITLE*资料来源：TextSEPG/000621/SH-Treasuring(97GB)2管理流程部分主要内容¶高效管理程序的结构¶一体化的年度规划流程•整体规划流程•人力资源规划详解¶日常管理流程•资金管理流程•人力资源实施流程¶业务流程•项目管理¶高层决策体系•高层管理职责及决策体系¶信息技术需求¶高效管理程序的结构¶一体化的年度规划流程•整体规划流程•人力资源规划详解¶日常管理流程•资金管理流程•人力资源实施流程¶业务流程•项目管理¶高层决策体系•高层管理职责及决策体系¶信息技术需求SEPG/000621/SH-Treasuring(97GB)3资金管理的目的及原则目的•对下属业务单元的资金进行集中管理，以控制信用的过渡发放，降低融资费用，和提高资金的使用效率原则•资金管理程序必须以全公司的整体利益为出发点，使全公司利益最大化•各业务单元的财务部负责汇总本业务单元的资金需求及使用情况，按程序要求向总部财务部汇报，并负责执行总部财务部发出的资金管理指令预期效果•通过集中各业务单元资本分配，来实行对现金的集中管理•资金管理程序的实施同时会增加各业务单元资金使用的计划性，保障其资金需求，提高其资金使用效率，因而也给各业务单元带来收益资料来源：麦肯锡项目小组；调整资金需求量跟踪资金的使用取得资金确定资金需求量SEPG/000621/SH-Treasuring(97GB)4信贷资金管理程序1.确定资金需求量2.取得所需资金3.跟踪资金的使用根据年度资金预算，核定各业务单元的资金需求量定额根据各业务单元的资金使用情况和资金需求预测，定期调整资金需求量定额审批业务单元提出的增加资金需求量定额的申请1.11.21.3依据全公司资金需求情况，确定全公司的资金来源、融资主体和信用种类，然后根据各业务单元资金的需求分配资金，即确定各部门的资金来源结构、融资主体和信用种类2.1汇总各业务单元定期提供的资金使用情况报告，对资金使用状况进行分析，并将结果反馈到确定资金需求量程序中的“调整资金需求量”一步3.1SEPG/000621/SH-Treasuring(97GB)51.1核定年度资金需求量定额确定资金需求量程序1.2定期调整资金需求量定额•根据财务预算部门提出的全公司资金结构与使用情况的分析与建议，定期调整全公司资金需求量定额的总和•根据各业务单元的预算执行状况、资金使用情况和对未来资金需求量的预测，定期调整各业务单元的资金需求量定额•重大的调整报财务总监审批•全公司资金情况的分析与建议•各业务单元的预算执行情况，资金使用情况和对未来资金需求量的预测•财务总监对重大调整的审批意见•对资金需求量定额的定期调整主要工作•根据年度资金预算，分析各业务单元年度资金需求量的平均值及可能的最高值•确定各业务单元的资金需求量定额•将各业务单元资金需求量定额报资金委员会批准主要输入•资金预算计划•资金需求量可能的波动范围分析主要输出•各业务单元的资金需求量定额1.3审批增加资金需求量定额的申请•业务单元根据其业务变化(或突发事件)提出增加资金需求量定额的申请报告•财务提出审批建议•财务总监提出审批建议•重大(超过一定额度)的资金需求量定额增加报财务总监审批•若批准通过，调整资金需求量定额•资金需求量定额增加的申请•会计和预算人员建议•财务总监建议•财务总监审批结果•按审批结果对资金需求量定额进行调整123SEPG/000621/SH-Treasuring(97GB)6部门财务总监•审批各业务单元的资金需求量定额1.1核定年度资金需求量定额确定资金需求量程序中的职责分工•根据融资可能性分析，提出制定资金需求量定额的建议会计和预算•制定资金预算计划•提出资金需求量及可能波动范围的分析•制定全公司各业务单元的资金需求量定额各业务单元1.2定期调整资金需求量定额•定期审批重大(超过一定金额的)资金需求量定额的调整•汇总、分析各业务单元的预算执行情况、资金使用情况、和未来资金需求的预测•提出资金需求量调整的建议•调整各业务单元的资金需求量定额•提供其资金使用情况报告和对未来资金需求的预测•审批增加资金需求量定额的申请•提出对增加资金需求量定额申请的审批建议•增加各业务单元的资金需...