苏州医药集团DD报告提纲建议—AMY.docVIP免费

苏州医药集团DD报告大纲及要点1．概要（概要细目待后面确定后再定。）四个主体的业务、商标、字号、核心产品及知识产权、其他可利用资源、重要财务指标、主要问题比较表——体现进入合资公司的利弊（一个表太大，可以分为主要与辅表，如关键财务指标比较、其他指标与财务状况在后续部分单独列表比较，具体形式再考虑）2．调查范围及各主体之间的法律关系2.1对于苏医与中信合作方式的理解（主要基于双方签订的合作协议、苏医拟进入合资公司的资产范围及中信提出的进入策略（从控股至收购全部股权））2.2调查范围限于拟进入合资公司的四个主体：集团本部（含部分对外投资）、一厂、四厂及雷允上药业2.3苏医（部分长投）、一厂、四厂及雷允上的法律结构与法律关系工投与苏医的法律关系及在此次合作中的角色各主体（含工投）的法律关系3．与中信泰富收购目标的匹配性3.1对中信泰富收购目标的总体理解中信泰富此次收购目标：进入中药行业，烘托上市公司概念以合理价位取得公司股权，通过日后运作整合雷允上药业的全部资源，提高雷允上品牌创造价值的能力其他主要目标资源：商标、字号、核心中药产品的处方、方法、工艺等知识产权、各种资质认证、销售网络、连锁药店等我们目标复核的关键点（即后面的小标题3.2……）3.2“雷允上”等品牌的权属、价值及可利用性13.2.1“雷允上”等商标商标的名称，所有权权属及转移过程，目前使用的产品商标的价值评估值苏医的商标所有权与雷允上的商标使用权之间的依赖关系（所有权人可收回其商标使用权，但是商标需附着于雷允上的产品）对于苏医而言商标价值体现的形式商标有偿使用费出售商标所有权将其附着在产品上取得经营利润——最好能结合这几项商标商品目前在雷允上有限获得的市场规模、销售收入与毛利水平（只有第三种形式符合中信的收购目标，提示合作的关键要素在于取得对雷允上有限的核心业务的控制权）合资公司可以使用的范围——我没看懂这部分写什么内容3.2.2雷允上核心产品配方、方法、加工工艺等其他知识产权其他知识产权有哪些类型其他知识产权的法律归属其他知识产权对商标发挥价值的影响（可能与商标部分有所重复，再考虑如何处理）3.2.3“雷允上”字号雷允上字号的使用权归属、法律保护的区域范围及目前在全国范围内该字号的使用情况（含上海、苏州及其他地区）商标与字号的法律关系字号对于合资公司的价值体现成立后是否可以用雷允上名称注册公司如何取得用该名称注册连锁药店字号的使用权归属对合资公司的影响字号对合资公司带来的利益取得字号使用权的关键节点（商标、字号的相关法规需要所里的资源支持。）23.2.4“雷允上”品牌的价值（侧重于未来价值的实现，优劣势都要提到）自己使用授权使用，按照目前雷允上药业的销售情况及未来增长，按一般收费标准，每年可以收入多少以使用权对外投资出售苏医仅有商标所有权，而无字号独家占有权，或可能根本不能使用或限制使用该字号，如果这种理解正确，则最好将此部分与3.2.1中商标的价值结合起来写，你们看呢？3.2.5“雷允上”品牌价值实现的前提条件或与远大谈判或有其他合法手段如让苏医解除其与远大合作经营雷允上的合约等主合资公司控制雷允上的核心业务与产品外资进入中药生产、保护品种、分销（含批发及零售）的限制与可能的解决途径3.3营销渠道雷允上渠道雷允上渠道可利用性一厂、四厂渠道及评价3.4主要的证书、产品及市场前景主要产品的药号及所有人，这些产品的市场前景GMP认证FDA认证这些证书、认证的价值3.5其他可利用的资源一厂的土地3.6新合资公司业务构架与上市公司中药概念目标复核主要是想写新公司成立初期的业务构成，中西药比例现在及未来与突出中药板块的战略重心的匹配性3.7进入上市公司对财务指标的影响3重点在于净资产收益率、资产负债率、销售利润几个指标的比较（此部分可以分四个主体列表表示，香港中信泰富应该是一家规模很大的上市公司，估计此次收购对其财务指标影响不大，一些债务与或有风险才是主要影响要素。此部分可简写）3.8目标实现的关键点提示...