培训案例讲解.pptVIP免费

培训案例分析2003年3月31日©Accenture2002.埃森哲版权所有，注意保密2案例分析准备1笔记本电脑或与有笔记本电脑的同事组成小组（每组少于2人）2项目投资评价培训习题（打印版）3新增能力备选项目申请表（电子版）4阅读案例©Accenture2002.埃森哲版权所有，注意保密3累计折现现金流（3年）•-932•-1495•2509•4936•-2000•-1000•0•1000•2000•3000•4000•5000•6000•1效益净现金流投资日常运营成本业务案例分析涉及三项内容:•+效益•-投资成本•-日常运营成本•=净现金流投资分析的内容©Accenture2002.埃森哲版权所有，注意保密4Y业务用户X业务用户A品牌用户总用户用户分析©Accenture2002.埃森哲版权所有，注意保密5边际收益分析X业务的收益组成部分可量化部分不可量化部分•X业务带来的直接销售收入＝用户数×ARPU•X业务减少的Y业务的收入＝－用户数×ARPU•X业务增加的主叫语音业务的收入＝X业务使用量×语音业务单价•使用X业务用户的回播电话收入•使用X业务的用户增加关机时间，减少正常的语音业务收入•提高接通率，从而节省网络覆盖等网络运营维护的成本•提高用户满意度•减少投诉从而客服台运作成本©Accenture2002.埃森哲版权所有，注意保密6边际投资分析X业务的边际投资组成部分可量化部分不可量化部分•硬件平台购置及年度升级•建设期厂家服务费（系统设置、调试等为主）•BOSS系统改造•施工•对于相关业务平台扩容的影响（持续性的业务增长与阶梯型投资）•对于网络覆盖投资的减少•对于客服台改造投资的减少或推后•等等©Accenture2002.埃森哲版权所有，注意保密7边际运营费用X业务的边际运营费用组成部分可量化部分不可量化部分•硬件厂家服务费（建设期服务费不计入内）•市场经营成本•人工成本•电路租费的分摊•网络运行维护成本分摊（可以通过内部结算成本考虑）•人力成本分摊•行政管理费用分摊©Accenture2002.埃森哲版权所有，注意保密8敏感度分析What-If•X业务用户发展只是预期的80%？•X业务用户发展是预期的120%？•定价与价格弹性•更好的设备使得投资成本提高50%？•不得不多花50%的广告宣传成本达到用户发展目标？•该业务需要多增加两名工作人员？Bestcase•X业务用户发展是预期的120%？•投资是预期的80%Worstcase•X业务用户发展是预期的80%？•投资是预期的120%基本预测•IRR=56.28%,PB=2.35©Accenture2002.埃森哲版权所有，注意保密9•财务指标？基准指标、最乐观情景、最悲观情景•其它指标？•投资风险？•达到项目目标的主要因素•该项目是否值得投资？建议与结论