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审计档案管理工作规范文件编号:XJ-WI-SJ-09修订状态:A/0中国南方航空新疆公司审计工作手册1.0目的为使审计部在实际工作中直接形成的、具有长期保存价值的各种文件、审计文书、图表的收集、整理、归类、统计、利用和移交工作顺利进行。2.0适用范围所有审计工作中形成的资料、文件。3.0职责3.1审计部对所起草、收、发、保管的文件等资料的真实性、完整性负责;3.2审计部业务副主任对审计档案进行收集、归类、保管、移交;3.3审计部对完成工作的时间和质量负责;3.4审计部对审计档案资料的保密性负责。4.0工作规范生效日期:2003年2月25日第1页共2页开始审计项目结束审计小组组长复核业务主任复核报部领导审批交档案馆结束审计档案管理工作规范文件编号:XJ-WI-SJ-09修订状态:A/0中国南方航空新疆公司审计工作手册4.1审计项目结束后,审计小组成员按照审计档案工作的规定负责收集整理下列文件、资料:4.1.1结论性文件包括:审计意见书、审计决定、审计建议书等审计公文;4.1.2证明性文件材料包括:审计工作记录、审计证据、审计工作底稿、审计报告及审计报告征求意见书;4.1.3立项性文件材料包括:上级下达的审计工作计划、领导指令、审计委托书、审计通知书、审计工作方案和有关审计项目的请示、报告、批复、批示、问函、复函以及来信、来访、来电、举报等记录材料;4.1.4其他应归入审计档案的文件材料。4.2审计组长复核4.2.1审计小组成员按分工及要求整理工作底稿;4.2.2审计组长复核工作底稿,必要时对工作底稿予以补充、修改或作出说明。4.3业务主任复核:业务主任负责对审计组长交来的工作底稿进行复核、保管。4.4报部领导审批:年末,业务主任将复核后的审计档案归集,报部领导审批后交公司档案馆归档。5.0相关文件5.1《中华人民共和国档案法》生效日期:2003年2月25日第2页共2页

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