39关于颁发《财务管理规定》的通知.docVIP免费

浙江银轮机械股份有限公司发文拟稿单2001-06-30领导签批核稿拟稿审阅会签主题词下发《财务管理规定》通知主送各分厂、部、办、中心抄送打字校对份数密级编码浙银机（2025）39号备注标题：关于下发《财务管理规定》的通知各有关部门：为了进一步规范各项管理工作，经公司经理班子研究，特修订公司《财务管理规定》，现将这个规定下发给你们，请遵照执行。浙江银轮机械股份有限公司2001年6月30日浙江银轮机械股份有限公司财务管理规定一、关于银行存款现金及支票的领用管理规定1.资财部库存现金限于3000元以内。超限现金必须当日解入银行。2.零星采购的供应人员，经公司批准，安排500元的备用金。其他外购外协货款支付，原则上一律不得使用现金。3.特殊情况，确需支付现金的，经办人应填报用现金购货的内容，数量、金额及采购时间，由主管部门负责人核准后，由资财部部长审批。4.现金购物完毕后，必须马上到资财部结帐，余额同时解回。如不按时结付交回现金，资财部按发票日期顺延一天，此后作为拖交现金日期，按月息2%在本人工资中扣罚（并通知其本人）。5.外埠结算。外出采购物资，以及支付各种款项，必须凭部门负责人，分管经理签字的外购外协付款申请单，再由资财部审核方可办理信汇、票汇等手续。6.同城（县内）结算。除特殊经批准现金结算外，全部以转帐支票结算。使用者必须由部门负责人填写“工作联系单”，写明所领用支票的份数、名称、使用范围、金额，经资财部长审批后，由出纳填写完整支票上的付款内容，并登记支票号码，领用人方可签领。7.资财部必须做到每天结算银行往来帐目，结清当天银行存款余额，发现问题及时查对，对汇入的购货款及应收帐款应当天及时通知市场部。8.资财部因资金使用需要在银行之间调度资金由资财部长审批，并用“资金调度通知书”方式通知出纳办理，会计在审核时发现与规定手续不符的应予拒绝入帐，并及时反映。因特殊情况向厂外调动资金，需经总经理批准。二、因公出差人员费用的预支和报销的有关规定1．因公出差人员必须由部门负责人开具《出差通知单》。然后由分管经理签字后方可到资财部支取差旅费。资财部根据《出差通知单》审查差旅费余额后再确定可预支金额。2．出差任务完成回公司后,出差人员必须凭出差通知单(出差证联)，在三天内（以回程车票或住宿发票日期计算）及时到资财部办理报销手续，核销支取的差旅费。如回公司三天内即有紧急任务出差的，可在下一次回公司时经部门负责同志证明一并报销，否则就应在出差前办理报销手续。如有特殊情况确实无法结清本次欠款的金额，资财部在下一月工资中扣回，不够数的在本人可收入款项中扣回，直至扣清为止。在扣款期间加收欠款的2%利息（下月10日前未曾结清按上月底欠款数进行全月计息）。未扣清欠款人员下次出差先扣除本人尚欠款数，再可预支总额的不足数，如本人尚欠款数已超过本次出差可预支数，资财部不再给付预支款。3．各种费用从严管理、力求节约，并实行包干制度，做到节约归己，超支不补，确遇特殊情况，必须经总经理批准，具体标准如下：1)长途汽车、轮船三等舱、凭票全额报销。对回程超过晚12时的，加10元补贴。2)原则上不乘飞机、轮船二等舱、火车软卧，确因急事需乘飞机、轮船二等舱、火车软卧必须由总经理事先批准。3)市内交通费每天为10元（乘厂内小车不享受此补贴）。4)住宿费：a.分省内每天60元，省外每天80元，凭住宿发票包干报销。b.参加会议统一安排住宿的，会议期间不足标准按规定报销补贴，超过标准经主管经理证明，资财部长审核给予按实报销。c.出差当天返回的，按下列规定报销住宿补贴：(a)地区内：临海、黄岩、仙居、三门为10元，路桥、温岭、椒江、玉环为20元；(b)地区外：新昌10元，嵊州市20元，其余40元；(c)省外：60元d.住宿发票遗失，必须由本人申请，填写规定表格，经部门负责人证明，资财部长审批后方可按基数80%报销。e.对乘座长途汽车、火车、轮船过夜的，按住宿费标准80%报销。f.伙食补助费每天10元（参加各种会议期间不享受此项补贴）。g.乘火车补贴：乘慢车、直快、特快补车票的30%，乘硬卧、软卧的不补。h.因公出差在外通话的电话费实行包干，超支不补...