中海油预算方案汇报稿（简要版）.pptVIP免费

中国海洋石油总公司全面预算管理中国海洋石油总公司全面预算管理咨询工作方案咨询工作方案（汇报稿）（汇报稿）2004年2月中华咨询版权所有–2–中海油全面预算管理咨询工作方案摘要中华咨询对中海油田服务股份有限公司、中国海洋石油渤海公司和海洋石油富岛股份有限公司三家公司预算工作进行了调研，协助中海油财务管理部进行2004年度财务预算的汇总。通过对三家公司的调研及中海油2004年度预算有关情况的了解，我们总结了中海油预算管理的现状，并将其与全面预算管理模式进行对比分析。本方案旨在通过对比分析提供中海油实施全面预算管理的调整建议，并提出下阶段中华咨询协助中海油实施全面预算管理的工作内容和流程。中华咨询版权所有–3–中海油全面预算管理咨询工作方案目录中海油全面预算管理的定位中海油预算管理现状调研情况及其结果分析中海油预算管理需要提升的内容中海油全面预算管理的基本框架中海油全面预算管理咨询工作实施建议中海油全面预算管理咨询项目的工作组织中华咨询版权所有–4–中海油全面预算管理咨询工作方案全面预算管理是中海油规范精细管理、强化竞争能力、实现战略目标的管理手段。全面预算管理的定位全面预算在中海油管理体系中的功能和作用全面预算在中海油管理体系中的功能和作用分解并落实中海油战略进行产业协同，优化资源配置，实现中海油价值最大化实施精细化管理加强总公司的监督控制能力完善总公司服务功能以预算为基础强化绩效考评，促进战略目标实现适应组织变革规范精细管理优化资源配置提升竞争能力保障发展战略中华咨询版权所有–5–中海油全面预算管理咨询工作方案中海油全面预算管理的原则•产业协同的积极预算•战略、预算与绩效互动•产业协同的积极预算•战略、预算与绩效互动中华咨询版权所有–6–中海油全面预算管理咨询工作方案目录中海油全面预算管理的定位中海油全面预算管理的定位中海油预算管理现状调研情况及其结果分析调研情况结果分析中海油预算管理需要提升的内容中海油预算管理需要提升的内容中海油全面预算管理的基本框架中海油全面预算管理的基本框架中海油全面预算管理咨询工作实施建议中海油全面预算管理咨询工作实施建议中海油全面预算管理咨询项目的工作组织中海油全面预算管理咨询项目的工作组织中华咨询版权所有–7–中海油全面预算管理咨询工作方案以总公司确定的三个公司作为中华咨询设计全面预算管理方案的调研对象。调研的对象、方法、内容对象时间内容方法中海油田服务股份有限公司200310.13-10.17调研对象目前的预算管理现状对未来全面预算管理的要求、设计对总公司有关预算管理事项的期望•与调研对象有关人员访谈•对调研对象预算管理的有关文件资料进行分析中国海洋石油渤海公司200310.20-10.24海洋石油富岛股份有限公司200310.27-10.31在实施调研后，将上述三个公司的预算管理现状与全面预算管理模式进行对比分析。在2003年11至12月，协助总公司预算编制管理部门对中海油2004年预算进行汇总，我们对中海油目前预算编制的现状形成初步整体认识。中华咨询版权所有–8–中海油全面预算管理咨询工作方案三家调研公司预算管理状况总结油服公司业务品种多，需要更多地关注资本市场的要求法人实体存在的时间较短，需要进行管理结构调整和基础管理整合，明确各预算责任单元的职责是三维矩阵式管理结构下预算体系构建的关键问题推进全面预算的理念，加强预算的权威性在预算管理中需要加快信息化步伐建立并完善差异化的预算指标体系推行精细化成本管理，建立合理定价模型，为实施产业协同做准备建立并完善基于预算执行分析的反馈与经营调整机制强化预算管理监控机制强化预算管理的基础工作和基础信息积累基地公司在中海油的适当管理定位是进行基地公司全面预算管理的首要条件推进全面预算的理念，加强全面预算的权威性预算的编制、执行、分析以及控制方面需要提高科学和规范性建立差异化、精细化的预算编制体系推行精细化预算管理，建立合理定价模型，为实施产业协同做准备建立并完善基于预算执行分析的反馈与经营调整机制...