客户配合事项5-26.docVIP免费

开源证券审慎调查项目需要客户配合事项备忘日期：2003年5月26日进一步需要的资料：1.2001年及2003年4月30日的会计报表附注（按审计报告格式）2.总部、各营业部2002年、2003年4月财务报表，包括资产负债表、损益表、营运收入、营运支出明细表3.2002年关于净资本计算表和客户资金情况表的专项报告4.开源证券转制为经纪公司的评估报告（陕同评报字[2001]第235号）5.开源证券公司章程、财源经销部历次营业执照、章程、验资报告6.2002年12月31日、2003年4月30日各银行账号的银行存款余额调节表7.关于青岛浩中诉讼案之法院冻结银行存款的通知单8.2002年12月31日、2003年4月30日清算备付金对账单9.西大房地产开发公司与泾阳永泰田投资有限公司（海南赛格）债务纠纷的法院判决书10.开源证券与西大房地产开发公司间签定的关于土地使用权归属的协议11.上述协议涉及的8.52亩土地之使用权证12.2000年11月7日开源与海南赛格、泾阳永泰田三方签订的债务清偿协议13.各营业部租房协议14.长安路营业部用抵债款支付房租的相关协议15.建行西安市东大街支行500万元拆入资金合同、商业银行钟楼支行逾期应付款项2000万元及商业银行通惠支行逾期应付款730万元借款合同16.上述三笔债务的最近期银行本息通知单（或催收单）17.与省财政厅国债处2947万元借款协议18.北院门48、50、52号楼房产抵押合同19.公司拥有的房产、土地和交通运输设备的清单及其权属状况（见表）20.证监会要求开源证券2003年6月30日之前完成增资扩股的整改通知21.证监会要求开源证券剥离财源经销部的相关文件22.省财政厅关于财源经销部剥离及账务处理的批文23.开源证券与陕西省生产资金管理局签订的财源经销部股权转让协议24.西安证管办西证监办字[2002]100号文件（关于财源经销部股权转让的文件）25.财务管理制度26.西安旅游公司股权证书27.国债兑付对账结算单（？）28.2001年评估报告5月27日需了解的财务问题：1.清算备付金——公司备付金核算内容，03年4月明显有所增加的原因2.交易保证金、交易席位费是否于各营业部之间摊销（长安路与四府街两营业部），如何分摊3.西大房地产与泾阳永泰田公司两笔应收款项的形成过程、可收回性、法院判决情况、执行过程中遇到的障碍，预计可收回资产的变现价值（其中泾阳永泰田同意将咸阳市永泰田商品城商品房以2500元每平抵债441万元，该房产约定2001年11月30日交付，为何至今没有执行回来（全部资料、两次剥离、车辆抵偿、保管费）4.对西安旅游长期投资的股权变动情况（105万元至254万元），及西安旅游目前的经营状况，如何处置（评估增资）5.2000年公司账面长期资产后来如何处置，转到哪些科目，或是财源经销部6.2003年待摊费用增加的原因，款项性质，席位年费与交易席位费的缴纳方式，摊销方式7.长安路抵账款819万元，摊余价值：500万元，款项性质，形成原因，另外，长安路还有房租200余万元，是否与819万元一并为房租，其他营业部的房租情况，与长安路房租的比较8.四府街2002年底128万元应兑未兑国债在应付款项哪项明细科目中核算，此笔为何没有调整到财源经销部9.与省财政厅借款2002年底余额2947万元的性质，约定的偿还期限10.应收省财政厅2400万元款项性质，建办公楼总体款项是多少，是否有证明材料11.2000年营业部与2002年营业部变化较大：西五路、鼓楼、东大街营业部是否全已撤销，账面闲置固定资产的形成原因，是否与此有关12.2000年应收款项中应收陕西财源经销部5500余万元，次年归还5164万元，形成原因，以保种资产归还，是现金还是其他资产13.500万元、2000万元及730万元借款性质，形成原因，这次整改过程中的处理方式14.上述三项借款的利息在何科目下核算，利息的计提是否按季，2003年为何计提利息较少，仅8541元15.2003年应付财源988万元已归还，以何种资产偿还，现金还是其他？16.抵债资产入账价值的依据：（债权、还是评估值或其他）17.盈余公积与资本公积其他烦请协助处理适宜：多谢贵公司对我们工作的大力支持备注：信永中和会计师事务所2003年5月26日