开源证券审慎调查情况汇报5-26.docVIP免费

开源证券审慎调查情况汇报1.项目工作进展5月23日信永项目组抵西安，与海航初步交流项目情况与工作安排5月24日上午开项目协调会，财政厅白主任、刘处、开源证券李总、段总、王总；海航马合朝、信永项目组参加会议。5月25日提供部分财务资料（见下表），并安排开源证券总部财务部孙经理与资产管理部经理/兼财源经销部副经理王军访谈5月26日协调人毕卫提出：开源证券高层经协商，建议将现阶段的调查范围缩小，以2002年度审计报告及资产评估报告为基础，进行调查，具体方式：停止访谈提供2000年及2002年度审计报告与2002年度资产评估报告可以就上述报告涉及的问题提出进步资料需求单及问题清单，经有关领导批示后答复是否提供，回答问题也需请示领导后以会议的形式组织回答不得对任何资料进行复印，不得将任何资料带离开源证券2.目前阶段发现的可能存在的风险点财源经销部的剥离从法律上讲不撤底，大量债务借款主体仍为开源证券，这种债务转移不可对抗第三人，因此仍给开源证券较大的偿债压力与偿债风险。此外，历史上的一些违规操作随同资产剥离表面上转至财源经销部，但是仍会给开源证券带来较大的法律风险两笔历史遗留债权3000余万元的可收回性，可能会造成净资产进一步下降偿债取得的部分固定资产所有权证表明所有权人并非开源证券，权属不清，影响这部分闲置资产变现全部借款均已逾期，且未计罚息与滞纳金，短期内必需偿还，产生一定的偿债压力与现金压力证券行业风险：由于未如期进行业务部门与营业部的现场访谈，也未取得任何相关资料，我们对其业务风险尚不了解，但是根据证券行业的特点，一但出现漏洞，将会给公司带来较大损失（如青岛浩中案）青岛浩中案导致公司2000万元银行存款冻结，增加现金风险，且此案终审裁决结果有可能造成公司净资产进一步下降3.需要明确的问题调查的基准日是否应在2003年4月30日调查范围是否包括财源经销部，因财源与开源实质上并未分清，我们至今未取得财源的任何相关资料，财源可能会给开源带来一定的风险，因此需尽快明确财源是否涵盖于此次调查范围调查范围是否涉及足财务之外的其他领域，包括：法律、历史概况、管理与人员、运营与市场能否进一步要求开源证券提供更为广泛的配合