陕西开源证券审慎性调查报告框架.docVIP免费

陕西开源证券审慎性调查报告框架.doc_第1页
陕西开源证券审慎性调查报告框架.doc_第2页
陕西开源证券审慎性调查报告框架1.概要公司资产状况损益状况管理体制和经营能力主要风险提示目标复核能否实现海航构建金融平台之目标进入证券行业取得收益的几种方式自营/出售股权/良好的关系谋求其他获益机会比较进入方式的利弊收购成本及现金流风险收购需要海航承担的其他风险与不确定损失2.历史和概况历史及发展1990年由陕西省生产资金管理局成立公司前身的国债服务部1993年由国债服务部转制为陕西开源证券公司,为国有独资,为省财政厅所批的国债一级承销商1997—2000年全行业清理整顿,因为国债一级经销商而被保留2001年12月改制为陕西省开源证券经纪有限责任公司,从2002年开始进行证券代理证监会要求整改限期:6月30日之前治理结构:董事会、监事会,决策机制、议事规程组织结构营业部简介关于财源经销部发展历史,与开源证券的关系遗留问题有关事项关于鑫元公司3.管理层与人员管理体制和决策机制公司管理层中层管理人员公司员工:整体素质、来源人力资源政策用工制度、招聘、工资和福利、考核4.运营与市场行业环境及政策因素业务结构1业务范围:证券的代理买卖,代理还本付息、分红派息,证券代保管、鉴证,代理登记开户;还开展国债、基金、债券等交易品种的代理买卖业务业务部门及业务流程运营部门、监管部门内部风险和监控经营成果分析及预测收入结果:交易手续费、银行利息差额,营业部成本较为固定成本及费用结构和分析市场份额及竞争分析前景预测现金流5.财务状况评价主体与评价范围调整原则调整后报表与调整事项调整后报表调整事项考虑非调整事项(重大披露)后的报表财务结构分析税收政策6.法律诉讼及或有负债青岛浩中案7.其他2

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