西藏天路业务流程说明0325.docVIP免费

西藏天路发展战略与管理机制改进咨询项目西藏天路主要业务流程说明中国北京2002年03月26日25-4-30Page1of9西藏天路发展战略与管理机制改进咨询项目目录项目成本控制业务流程说明项目人员调配业务流程说明工程设备调配业务流程说明工程材料采购业务流程说明工程计量支付业务流程说明生产能力信息业务流程说明25-4-30Page2of9西藏天路发展战略与管理机制改进咨询项目项目成本控制业务流程说明项目成本控制涉及技术与市场部、财务部、工程管理部、项目部以及主管副总。第一阶段：取得工程合同。本流程起始于技术与市场部从业主处获得工程合同，技术与市场部应将合同复印件分别提供给财务部、工程管理部一份，在项目部成立后，亦需提供给项目部一份，以便他们掌握合同情况。工程管理部开始着手建立项目档案。第二阶段：做标后预算。技术与市场部参照工程合同，结合天路公司自身情况，编制标后预算。报主管标后预算的主管副总审批，若未能通过审批，则返回技术与市场部重新编制或修改完善标后预算，直至通过审批。标后预算经审批确定后，技术与市场部应将标后预算分别提供给财务部、工程管理部和项目部，以便他们掌握标后预算内容。第三阶段：制订资金使用计划。项目部根据标后预算的要求，编制详细的资金使用计划，包括各时期需使用多少资金，分别于什么时候到位，用于什么方面等等。项目部将该计划上报工程管理部，由工程管理部把关确认后，交给财务部审核，同时，工程管理部将该计划交给技术与市场部一份，以便技术与市场部也了解资金使用计划。在各家充分了解该计划后，工程管理部组织专门会议研究资金使用计划，参会方包括工程管理部、财务部、技术与市场部、项目部。由工程管理部将经研究的资金使用计划报公司主管资金副总审批，若审批未获通过，则返回工程管理部重新组织研究，直至审批获得通过。第四阶段：按计划使用资金。工程管理部将审批通过的资金使用计划分别提交给技术与市场部，以便其掌握资金使用计划；提交给财务部，以便其按计划调拨资金；提交给项目部，以便其按计划获得资金与使用资金。第五阶段：资金计划的调整。项目部在工程施工过程中应按计划使用资金，严格控制项目成本，在计划确实无法满足实际需要时，应严格测算提出调整资金计划的申请。项目部将该申请报到工程管理部，由工程管理部把关确认后，提交给财务部审核。财务部将审核后的申请报给主管副总审批，若未获通过，则将申请退回财务部，再由财务部退回工程管理部，由工程管理部退回项目部。项目部在得到申请未能通过的通知后，经研究若得出不需再申请调整的结论，则按原资金使用计划执行；若认为仍需申请调整资金计划，则重新提出调整资金计划的申请，按前述程序继续申请，直至获得主管副总审批通过。审批通过后，主管副总将经审批通过的资金调整计划交给财务25-4-30Page3of9西藏天路发展战略与管理机制改进咨询项目部，财务部备案后交给工程管理部，同时提交给技术与市场部一份，工程管理部备案后交给项目部。财务部按调整后的资金计划调拨资金，项目部按调整后的资金计划使用资金。第六阶段：成本预警与控制。财务部派到项目部的财务人员每月底做项目成本报单，报到财务部，财务部审核成本报单并进行成本核算和成本分析，成本分析中须指出项目成本是否正常，哪里不正常；成本核算和分析的结果提交给工程管理部一份备案，若存在项目成本异常的状况，工程管理部应向项目部发出成本预警通知，并指导和监控项目部采取措施控制成本。在工程施工的全过程，须不断地进行成本预警与控制，直至工程完工。第七阶段：项目的会计决算。在工程完工后，财务部派入项目部的会计人员整理出成本核算资料报给财务部，由财务部进行项目上的会计决算。决算结果分别提交给技术与市场部、工程管理部、项目部和主管副总一份。项目决算结果将作为对项目部的主要考核依据。25-4-30Page4of9西藏天路发展战略与管理机制改进咨询项目项目人员调配业务流程说明项目人员调配涉及到技术与市场部、财务部、工程管理部、人力资源部、项目部以及主管副总。第一阶段：确定项目经理。在条件许可的情况下，天路公司将逐步推行项...