访谈纪要－审计部副部长陈国源.docVIP免费

深圳燃气“十一五”规划－访谈纪要深圳燃气“十一五”规划项目访谈纪要访谈人：周平,郑庚峰被访谈人：陈国源（审计部副部长）访谈时间：2005-01-079:40-10:40AM整理：周平―――――――――――――――――――――――――――――――――――――――主要判断：1.陈部长的审计方法和经验对IT系统的依赖程度较高2.由于语言沟通方面的原因，陈部长对深圳燃气了解不多3.香港中华燃气的IT部门不但提供对相关数据的维护,同时还做DATAMINING,向相关部门提供决策数据4.深圳燃气审计存在的问题有:不能得到有效的基础数据,管理流程/业务流程不够清晰,审计意识及经验不够先进主要观点总结：1.香港中华燃气的IT系统较为先进,能够提供各种各样的基础数据2.香港市场较为成熟,市场数据收集容易,企业计划做得很细,于实际执行结果的偏差小3.深圳燃气的各个IT系统都是一个孤岛,系统与系统间不能相互调用数据4.深圳燃气的审计在国有企业中处于领先位置5.国内审计看结果,香港审计看流程访谈内容：1.以前在中华燃气15年，96年整改12个流程，上SAP，系统对中华燃气贡献大2.去年4月到深圳燃气，对深圳燃气不是很熟悉，以前深圳燃气很少看流程3.深圳燃气的管理层向把企业做好，97年去中华燃气，感受好大，现在深圳只有金蝶系统，上SAP要好多钱，而且深圳燃气要上SAP，要做得更细4.中华燃气内地的很多合资公司用的是用友系统5.中华燃气的客服系统有50个OPERATOR，炉具、维修单、记录、抄表，以前用气记录等都有,审计用ACI软件（审计专用软件），深圳燃气审计方法不同，对内部流程不是很清楚，想看看公司客户抄表、煤气费管理等数据看不到。6.香港发展商每年都有计划，中华燃气的发展计划可以相应做得很细：每个用户用多少气，市场在什么位置，接受的程度，市场发展空间，阻碍如何解决等7.中华燃气的IT部门叫咨询部,有100多人,深圳燃气只有两个人.8.香港的做法：主要3个部分－财务、客服、工程（包括两块，一是燃气生产，二是管网的计划施工维修等），工程部是CostCenter，客服部有费用指标，香港预算做得很细，一定程度要解释原因，每个项目都有Criteria9.审计部组成及任务：连部长共7人，主要有两部分工作：工程设计和专项审计（包括年度审计、离任审计等），现在准备增加流程审计、“放小”审计，20万以上的项目都要跟审计员第1页深圳燃气“十一五”规划－访谈纪要10.审计委员会：04年12月31日审计委员会成立,香港中华燃气项目经理陈永坚任委员会主任,陈部长是委员会成员..11.对深圳燃气目前审计的认识:有规定的章程,有需要增加特别审计,审计部被深圳评为审计先进单位,审计部黄部长被评为先进个人;目前主要审计内容是看帐.12.国内审计看结果,香港审计看流程下一步工作建议：1)进一步了解深圳燃气审计实际操作流程及对企业经营的影响第2页