访谈纪要－计财部副部长陈炫.docVIP免费

深圳燃气“十一五”规划－访谈纪要深圳燃气“十一五”规划项目访谈纪要访谈人：周平、徐丽琼、杨艳萍被访谈人：陈炫（深圳燃气集团计划财务部副部长）访谈时间：2004-12-2410:45-12:00AM――――――――――――――――――――――――――――――――――――――――主要观点总结：1.公司的主要利润来源于华安的气批发、工程，占70-80%；管道气的利润占10-20%；瓶装气的利润比较低。2.集团预算主要是费用预算：预算流程是，二级公司上报主要指标――计财部审核――二级公司修正――上报3.两条线考核：中层以上――人力资源部，考核经济指标和人事指标；员工月奖――计财部，主要考核经济指标4.公司的薪酬结构是：工资＋月奖＋与企业整体效益挂钩的奖。尚未建立科学的薪酬激励机制。提工资唯一途径是升职访谈内容：一、部门简介1．人员，24人2．职责1)会计业务，包括分公司的固定资产和本部核算等。2)资金管理与结算3)计划统计、业绩考核4)追债5)综合业务，审查等。3．与发展部联系多4．其它：固定资产管理高度集权。二级公司的财务管理、工资由二级公司管，奖金由计财部发，矩阵式管理；二、公司经营相关情况管道气赚的钱少，2003年占总利润的10％，2004年占20％，6亿销售额，毛利率30％。管道气由政府定价，瓶装气定价刚放开。瓶装气几乎没什么利润。把现金流看的比利润还重要。净资产利润率：9－10％。销售利润率2％，很低。主要利润来于竞争性行业收入：华安公司气批发、工程。70－80％利润。第1页深圳燃气“十一五”规划－访谈纪要三、LNG项目的决策参与度1．参与可行性研究、成本定价研究。2．项目投资的部门配合：利用发展部的数据即可。LNG公司基本数据＋发展部数据＋预测价格、收入。四、预算1．部门的全面预算还没做：主要是费用预算。2．集团预算流程：二级公司上报主要指标――计财部审核――二级公司修正――上报。如此反复3－4次。3．执行情况：去年财开始的全面预算，今年刚开始执行。预算与实际执行的差额都必须说明原因。4．生产预测、收入预测、成本核算、财务分析五、考核、薪酬1．两条线考核：中层以上――人力资源部，经济指标和人事指标；员工月奖――计财部，主要考核经济指标。2．薪酬：工资＋月奖＋与企业整体效益挂钩的奖。2．培训：每年培训2次－计财部推；一般培训－人力资源部六、公司长处和存在的问题1．优势：融资能力：最大的优势：银行利率减10%优惠，无担保、无抵押；2．存在的问题整合后，成本提高：过去，服务和抢修结合；现在专业化：服务、抢修分开，网点上，跨区成本高。薪酬体制还需要改善，科学的分配还缺乏，激励机制不够好。提工资唯一途径是升职－不合理。尚无根据以绩效为依据的工资提升机制。50多种岗位，很复杂，有些计划经济的味道。七、财务管理1．总部、控股公司、二级公司的财务权限：控股公司分离；只对全资公司及其分公司有详细的规定。2．控股公司的财务管理跟集团不一样，但大的框架相同。3．项目审批流程：层次多，反应慢；因为强调稳健经营；安全第一，给用户搞好服务。4．电脑计账，信息化管理调价程序：向政府打报告八、对走出去发展的想法第2页深圳燃气“十一五”规划－访谈纪要必须走出这一步，不能只想安全，应同时进行稳健投资。九、对新奥的看法没法跟新奥比，新奥是短期行为。接口费：东莞2000－3000，与广州差不多。十、其它信息LNG的预测：2008年，27万吨，目前是14万吨；市政府投资2亿于管网，深圳燃气投资20多亿，成本高，折旧1亿/年。LNG价格初步计划2.8元每立方米，相当于8.5元没立方米的LPG。跨区经营可行性分析保报告。一般而言，在燃气行业，用户达到5万户就能保本。深圳现在的用户是近6万，包括宝安、龙岗。第3页