访谈纪要－郭少明－审计部部长.docVIP免费

深圳燃气“十一五”规划－访谈纪要深圳燃气“十一五”规划项目访谈纪要访谈人金峤伟、徐丽琼被访谈人：郭少明（审计部部长）访谈时间：2004-12-279:00－10:30AM主要判断：1.高层领导有管理理念和发展意识，追求稳定。2.集团各项规章制度初步具备，但执行力度不够。访谈总结：1.集团发展势头良好，管理风格稳健2.LNG业务对深圳燃气集团的影响很大3.集团制度、规定多、细，表面上看起来较完善、但在执行方面问题较多4.审计工作主要针对二级公司，集团内审计工作没有开展5.审计部门工作相对领先其他部门访谈内容：1、集团发展认识：发展势头良好，管理风格稳健1)燃气集团目前发展良好，这与国内和深圳的经济环境、产业政策有关，同时也与集团管理稳健，重视技术管理密不可分。2)燃气集团的发展在同行业中处于领先水平，特别是收购华安公司使公司规模迅速扩大。但是与其他行业企业相比，发展速度不算快。3)集团在过去曾有过小额的对外投资，不算成功（亏损二百万左右）。4)未来几年，集团一定要做好主业，谨慎扩张，采用适当的资本运作模式（上市）；同时在激励机制、分配制度等方面进行改革，以适应发展的需要。5)公司目前资金充裕，现金流好，经营业绩稳定，但回报率不高（与行业特点有关）。2、LNG业务对集团的影响：对深圳燃气的发展影响很大1)深圳市政府、市民对LNG项目的期望很高，对价格、安全、企业利润等有一定要求。2)深圳LPG管道气业务采用政府定价机制，并且由燃气集团统一经营。未来LNG的价格、利润率如何制定尚不明晰。3)燃气集团LNG业务主要还是要靠气量模式，提高管道气化率、增加大企业（提高预测的准确率）等。3、集团制度在制定、执行方面：规定多、细，表面上看起来较完善、但在执行方面问题较多。1)重视程度不够，认为是形势需要，同时也是麻烦，增加工作量。第1页深圳燃气“十一五”规划－访谈纪要2)在执行过程中，各级管理者缺乏和上级讨论的意识，惟命是从。3)制度的制定也有些不合理的地方，一方面受固有思想的束缚，另一方面也是经验不足，考虑问题的严密性不够（只看到小问题，没有抓住大问题）。4)综合看来，下面员工素质低，高层管理关系复杂4、审计部门工作情况：1)负责集团和下属公司的年度审计，主要是工程审计（20万以上）和财务审计（实际审计过程中会相互交叉），以流程监管的方式为主。2)审计流程：查出问题－提出整改意见－60天内把反馈回报给审计部－2个月内后续审计－审计结果上报领导。3)每年召开审计会议，集团领导在会上一一落实审计问题，下面领导有压力，效果较好（整改完毕的约60％，整改中的约20％，未整改的约11％）。4)审计工作目前走在集团的前列，对重点项目派人员深入基层，跟踪现有流程，看制度是否执行，或者是否有不合理和漏洞的地方。5)今年准备做几个重点项目：管道户抄表付款等。6)审计部门现有员工7人，感觉人手不够，精力有限。下一步希望补充法律人才。5、个人对审计部发展的资源要求：1)随着企业规模的扩大，审计部门工作的重要性日益突出（没有财务－重视财务－重视审计的过程）。2)合同审计目前在财务部门（主要看付款条件等），从管理的角度考虑，合同审计应该放在审计部门。3)除补充人手外，集团应给审计部门多一些信息，让审计部门参与和监督集团的一些工作。4)审计部目前的工作重点主要放在二级公司，集团应该加强内部审计工作，同时提高审计成果的利用率（例如在绩效考评，干部考核上）。6、个人工作经历1)82年进入公司，财务出身，担任集团第一任财务部长。目前在审计部门工作两年。第2页