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机密DocumentDate此报告仅供客户内部使用。未经麦肯锡公司的书面许可，其它任何机构不得擅自传阅、引用或复制。2审计部的组织架构主要问题•目前集团层面审计部隶属于财务部，缺乏对集团财务部门的监督•内部审计工作的开展仍不完善，省公司/本地网在财务方面仍有不合规范的方面建议的组织架构组织架构的主要特点中国电信集团总裁审计部其他部门省公司综合事务处审计其他其他部门本地网综合事务处审计其他•在集团层面建立独立的审计部门，总体负责集团各层面的审计工作，并直接向集团总裁汇报•通过集团审计部对省公司和本地网审计部的直接管理,并加强审计工作,实现对各层面的有效管控3审计部的人力资源管控模式管控模式人事任命工资与福利发放考核和绩效奖金近期远期近期远期近期远期集团总部审计部•由集团总部任命•由集团总部任命•由集团总部发放•由集团总部发放•由集团总裁考核审计部部长•由审计部部长考核审计部门人员省公司层面审计部•由省公司任命，经集团总部审计部同意•由集团总部审计部任命,经省公司同意•由省公司发放•由集团审计部发放•由集团总部审计部为主考核,省公司提供意见•由集团总部审计部考核本地网层面审计部•由本地网任命，经集团总部审计部同意•由集团总部审计部任命，经本地网同意•由本地网发放•由集团审计部发放•由集团总部审计部为主考核,本地网提供意见•由集团总部审计部考核•由集团总裁考核审计部部长•由审计部部长考核审计部门人员4领导：集团公司总裁职位：集团总部审计部部长技能和经验要求•丰富的会计/审计工作经验，熟悉国家税法，会计准则及其它有关法规•很强的财务报表分析能力，关注细节，责任心强•对公司的经营活动熟悉•敢于揭示问题以及保持职业道德标准的性格•良好的沟通能力使命与职责•领导集团各层面审计部门的日常工作，有效地行使公司内部审计的职能，确保各项工作及信息的真实性，经营的合法性、合理性与实效性•对集团总部本部和下属企业的国有资产保值增值情况进行审计监督•建立一支高素质的审计队伍和独立，高效的审计体系，制定公司审计计划和工作流程关键业绩指标主要工作•制订集团公司审计的规章制度，建立独立的审计体系•主持制定公司审计计划及年度/季度审计内容（如：支持集团上市的审计工作）并监督实施•主持对集团公司本部、下属公司/部门、公司重大项目与投资的审计抽查•批准审计报告终稿•负责与集团公司/外部审计机构的合作协调，确保公司经营的合法性和有效性•负责领导人任期经济责任审计和离任审计•考核审计人员的业绩表现•建立、培养一支高素质的审计人员队伍，进行审计人员的工作轮换，以保证审计队伍的独立性和纯洁性领导或参与的关键流程•人力资源管理流程：负责对下属审计部人员的业绩评估和培养工作汇报关系•直接向集团公司总裁汇报•审计工作计划完成率•审计报告的及时性•外部审计结果发现内部审计出现错误的次数•部门费用支出•360度人员考核满意度职位说明书-集团总部审计部初步5集团人事部的组织架构主要问题•对集团高层人员的人事管理有待系统化•需要加强集团总部考核的有效性：制定科学的业绩指标，并通过流程系统地管理考核的整个流程建议的组织架构组织架构的主要特点•由专门处分别负责集团高级管理人员、专业人员和机关人员的培养和管理•在综合处下设考核部门，加强对整个集团公司关键人员和集团总部人员的考核管理人事部其他部门中国电信集团公司高级专业人事处机关人事处高级经理管理处综合处其他部门省公司人力资源部其他部门本地网人力资源部6集团人事部的人力资源管控模式管控模式人事任命工资发放考核和绩效奖金集团层面人事部•人事部部长由集团总裁任命•人事部内其他员工由部长任命•由集团总部发放•由集团总裁考核人事部部长•人事部部长考核部内部其他人员省公司层面人力资源部•劳资保障与培训部部长由省公司总裁任命•劳资保障与培训部内其他员工由部长任命•由省公司发放•由省公司总经理考核劳资保障与培训部部长•劳资保障与培训部部长考核部内部其他人员本地网层面人力资源部•劳资保障与培训部部长由本地网总裁任命•劳资保障与培训部...