投资管理流程手册.docVIP免费

投资管理流程－（讨论稿）编制人：授权人：版本：生效日期：此手册仅供财务管理中心及资金投资管理中心使用和参考，未经太平洋保险公司授权和许可，不得外传。投资管理流程手册讨论稿-有待普华永道合伙人复核、修改目录第一部分概述........................................................................................................11定义与范围........................................................................................................12职能说明............................................................................................................23资金投资动作分类............................................................................................5第二部分业务流程................................................................................................71投资风险管理....................................................................................................71.1流程图........................................................................................................7管理方法................................................................................................................81.2流程描述....................................................................................................92资金划拨..........................................................................................................162.1流程图......................................................................................................162.2管理方法..................................................................................................173投资结算与财务核算......................................................................................213.1流程图......................................................................................................213.2管理方法..................................................................................................223.3流程描述..................................................................................................23附件..............................................................................................................................29附件1内部制度索引.......................................................................................29附件2新增/改进单据索引...............................................................................30附件3内部管理报告.......................................................................................34附件4主要业绩考核指标样本汇总................................................................41投资管理流程手册讨论稿-有待普华永道合伙人复核、修改概述1定义与范围定义资金投资，主要是指太平洋保险集团公司，利用财产保险总公司和人寿保险总公司以及集团自身的可利用的资金，在国家法律、法规允许的范围内，在符合保险行业资金运用范围规范的前提下，通过设立专门的投资管理机构，严谨的风险控制，周密的投资组合计划，适时适量的介入资金市场，并获取相关投资收益的过程。工作范围本手册根据现有资金投资业务流程的步骤和次序，从财务控制的理念和方法上进行了规范，包括相关的控制手段、应该使用的标准单据、管理报告和相应的关键考核指标。本流程不包括涉及资金投资过程中的专业判断方法等，但为了体现流程控制的完整性，诸如此类的制度以索引的形式，列示于本手册的附件中。本手册主要说明资金市场的投资业务流程，其他的固定资产或项目投资不在本手册范围内。财务管理政策资金投资工作应积极遵循以下基本原则：...