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内部控制流程手册（财务管理版）流程编号:4.3.2版本号:2002-1项目生效日期修改版本编制人：采购流程-办公用品采购申请及合同管理失效序号批准人：序号日期1.1适用范围本流程适用于公司各部门办公用品采购申请及总务科/办公室签订办公用品采购合同的管理。1.2控制目的使办公用品采购申请及合同签订的管理流程规范化以保证：办公用品采购申请满足公司各部门使用需要，并有效利用公司资金资源办公用品采购合同签订满足公司各部门使用需要，并有效利用公司资金资源控制办公用品的采购质量及价格1.3执行部门各部门、总务科/办公室和财务部1.4关键控制点1.1准确性：各部门科编制采购计划时应准确分析部门费用预算，以保证计划采购量及采购申请量准确1.2准确性：采购合同的签订内容尤其是价格、交货及付款条款应符合公司控制费用、提高资金利用效率的目标，准确反映物权转移条件，为准确、及时记录采购提供依据1.3授权性：超过限额的采购合同应由总经理审批，以有效执行采购金额的控制讨论稿讨论稿内部控制流程手册（财务管理版）流程编号:4.3.2版本号:2002-11.5具体流程步骤负责部门具体操作1.5.1各部门根据公司及部门年度费用预算，各部门于年底编制下年度采购计划，并由各部门领导及总经理依次审批。1.5.2各部门各部门审核采购计划是否符合部门费用预算、满足部门正常经营的需要，是否符合部门提高资金利用效率的要求。如果采购计划不符合要求，各部门应根据签批意见重新编制可执行的采购计划。通过审批的年度采购计划传递至总务科/办公室。1.5.3总务科/办公室总务科/办公室汇总公司年度采购计划，并交由财务部及总经理审批。1.5.4财务部财务部审核年度采购计划是否符合公司年度收支预算、有效利用公司资金的要求。1.5.5总经理总经理审核采购计划是否符合公司费用预算、满足公司正常经营的需要，是否符合公司提高资金利用效率的要求。1.5.6各部门如果采购计划不符合要求，总务科/办公室将签批结果传递到各部门，各部门应根据签批意见重新编制可执行的采购计划。通过审批的年度采购计划由总务科/办公室及财务部存档。1.5.7各部门每月月末，根据年度采购计划及下月费用预测，各部门编制月度采购申请（即采购计划），由部门领导审核以确定符合部门经营需要并有效控制资金利用效率。讨论稿内部控制流程手册（财务管理版）流程编号:4.3.2版本号:2002-1步骤负责部门具体操作1.5.8总务科/办公室经由各部门领导审核的采购申请传递至总务科/办公室，由总务科/办公室汇总采购申请，并交由财务部及总经理审批。1.5.9财务部财务部主要审核月度采购申请是否符合月度资金收支计划。1.5.10总经理总经理主要审核月度采购申请是否与公司费用预测及有效利用公司资金相符。1.5.11各部门如果采购计划不符合要求，总务科/办公室将签批结果传递到各部门，各部门应根据签批意见重新编制可执行的月度采购申请。通过审批的月度采购申请由总务科/办公室存档并执行采购，同时传递至财务部备案。1.5.12各部门/财务部/总经理特别地，如果各部门临时出现采购需要，需编制采购申请，并注明是计划外采购申请，经过部门领导签字后，传递至财务部审批以满足资金收支平衡及有效利用公司资金资源的需要；金额超过**以上的临时采购申请，应再由总经理审批。通过审批的采购申请由总务科/办公室存档及执行，并由财务部备案。1.5.13总务科/办公室总务科/办公室采购员执行年度采购计划及月度采购申请，根据年度价格表及供应商名单确定的价格及供应商，与供应商洽谈价格、结算方式、供货方式等采购合同条款。1.5.14总务科/办公室采购合同使用公司标准格式。签订内容应明确采购品种、单价、数量、交货方式及付款条件。所有采购合同均由总务科/科长办公室主任及财务部审批。超过供应科长审批权限（权限待定**）的采购合同需由总经理审批。讨论稿内部控制流程手册（财务管理版）流程编号:4.3.2版本号:2002-1步骤负责部门具体操作1.5.15总务科/办公室总务科科长/办公室主任主要审核：(1)供应商是否与供应商名单一致，符合供应商选择要求；（2）采购价格是否与年度价格表一致；（3）采购合同的数量是否符合采购计划及采购申...