YL-ZLL-03-质量成本管理工作流程.doc

浙江银轮机械股份有限公司文件名称文件编号生效日期版本页次质量成本管理工作流程YL-ZLL-032003年2月20日A1/21.流程图：浙江银轮机械股份有限公司文件名称文件编号生效日期版本页次质量成本管理工作流程YL-ZLL-032003年2月20日A2/22.流程说明2.1.上年度质量信息收集：质检科根据《质量信息管理办法》（见QS9000程序书文件）收集公司上年度的质量信息。2.2.上年度质量成本信息收集：财务科提供公司上年度的质量成本信息。2.3.确定公司质量成本目标：公司领导确定公司年度质量目标。2.4.制订公司年度质量成本控制计划：质检科根据公司年度质量目标、上年度实际发生的质量成本情况及上年度的质量信息制订年度质量成本控制计划，经总质量师批准后下发各部门、工厂并组织实施。2.5.制订核算办法：财务科根据公司财务管理实际情况制订质量成本核算办法。2.6.制订部门、工厂控制计划；各部门、工厂根据质检科制订的年度质量成本控制计划制订各部门、工厂的质量成本控制计划并组织实施。2.7.收集月度质量信息：质检科根据《质量信息管理办法》对月度的质量信息进行收集。2.8.月度成本数据收集：各部门、工厂对发生在本部门、工厂的质量成本的相关数据进行收集、汇总，每月报财务科。2.9.质量成本费用核算：财务科根据成本核算办法对每月发生的质量成本进行费用核算，并形成月报表。2.10.成本考核；财务科根据质量成本费用核算结果对相关单位进行成本考核。2.11.月度质量成本分析：质检科根据质量成本月报表及月度质量信息对质量成本进行分析,与上期、同期及指标对比，并分析其质量成本发生是否合理，—是否超指标，查找原因。2.12.编写质量成本报告：质检科根据质量成本分析情况编写质量成本报告送公司相关领导或有关部门。2.13.审阅：公司领导(总质量师、总会计师、总经理)审阅月度质量成本报告，必要时下达整改指令或工作任务。2.14.收阅：有关部门收阅月度质量成本报告。2.15.纠正、预防措施或整改工作计划：质检科根据公司领导的批示对相关部门、工厂下达纠正预防措施通知单或整改工作计划。2.16.措施实施：相关部门、工厂根据纠正预防措施通知单或整改工作计划制度措施或计划并组织实施。3.附则3.1.制、修、废。本管理流程，经公司经营委员会（中、高层领导班子组成）审议后，呈请总经理承认公告实施；修改、废止时亦同。3.2.公告实施。本办法自＃＃年＃＃月＃＃日起公告实施。