YL-CWL-21-责任中心管理工作流程.doc

浙江银轮机械股份有限公司文件名称文件编号生效日期版本页次责任中心管理工作流程YL-CWL-212003年2月20日A1/31.流程图：浙江银轮机械股份有限公司文件名称文件编号生效日期版本页次责任中心管理工作流程YL-CWL-212003年2月20日A2/32.流程说明2.1.公司年度方针目标：总经理班子提供公司年度方针目标。2.2.资料：各责任中心单位根据各自职责，按要求提供与责任中心方案相关的资料给财务中心。2.3.提供相关管理方案：有关职能管理部门提供与责任中心方案相关的管理方案给财务中心。2.4.收集数据，综合分析；财务中心收集公司及各责任中心的有关成本、费用、损益等方面的历史数据和资料，并进行科学的综合分析。2.5.责任中心总体方案思路、草案：财务中心根据公司年度方针目标，结合收集的数据资料、相关的管理方案、公司对责任中心的要求，草拟责任中心总体方案思路、草案，会同相关部门分析、论证后送总经理班子审批。2.6.审批：总经理班子审核责任中心总体方案思路、草案，作出修改指示并批复。2.7.参与总体方案：各责任中心单位参与总体方案的拟定。2.8.责任中心总体方案：财务中心根据责任中心总体方案草案，结合有关分析、论证及修改意见进行整理后；会同各责任中心单位拟定责任中心总体方案。2.9.审批：总经理班子审核批准责任中心总体方案。2.10.各责任中心初步方案：财务中心根据责任中心总体方案拟订各责任中心初步方案。2.11.修改建议：各责任中心对各责任中心初步方案提出相应的修改建议并反馈到财务中心。2.12.分析、论证：财务中心会同各责任中心、职能管理部门根据修改建议对各责任中心初步方案进行可行性研究、分析、论证，提出修改意见。2.13.各责任中心方案：财务中心根据分析、论证的结果汇同各责任中心初步方案拟定各责任中心方案。2.14.审批：总经理班子审核批准各责任中心方案。2.15.签订：财务中心协助总经理班子同各责任中心签订各责任中心方案。2.16.执行：各责任中心执行各责任中心方案，控制好日常生产经营活动。2.17.反馈：各责任中心在方案执行过程中如发现问题，则形成意见或建议向财务中心反馈。2.18.调整建议：财务中心根据各责任中心的反馈意见进行分析论证并形成调整建议。2.19.审定：由总经理班子审核确定财务中心提交的调整建议，对不予批准的按照原方案执行。2.20.监督指导：财务中心对各责任中心的运行进行监督指导。2.21.执行结果初步整理、汇总：各责任中心和职能管理部门将与责任中心方案执行结果有关的资料进行初步整理、汇总，交到财务中心。2.22.执行结果审核、确定：财务中心对责任中心方案执行结果进行审核、确定。浙江银轮机械股份有限公司文件名称文件编号生效日期版本页次责任中心管理工作流程YL-CWL-212003年2月20日A3/32.23.审批：总经理班子对经财务中心审核、确定的责任中心方案执行结果进行审核批准。2.24.执行奖励结算：财务中心根据经审批的执行结果对有关责任中心执行奖励结算。2.25.执行扣罚结算：人事部门根据经审批的执行结果对有关责任中心执行扣罚结算。3.附则3.1.制、修、废。本管理流程，经公司经营委员会（中、高层领导班子组成）审议后，呈请总经理承认公告实施；修改、废止时亦同。3.2.公告实施。本办法自＃＃年＃＃月＃＃日起公告实施。