中国信达资产管理公司海口办事处不良资产处置价值咨询报告书正文中国信达资产管理公司海口办事处部分不良资产组合处置项目资产价值咨询报告书中华咨字（2002）第***号中国信达资产管理公司贵公司下属之海口办事处拟将部分不良资产组合处置。中华财务会计咨询有限公司（以下简称“中华财务”或我们）接受贵公司的委托，对该等拟处置之资产进行调查，对该等资产在本报告设定之咨询基准日——2002年6月30日的可回收价值发表咨询意见。（一）委托方及资产占有方概况1、委托方概况：中国信达资产管理公司经国务院以及中国人民银行批准，并经国家工商行政管理局注册登记，于1999年4月20日在北京正式成立。公司性质：具有独立法人资格，独立承担民事责任的国有独资非银行金融机构。公司资本金：注册资本金100亿元人民币。公司主要任务：利用国家给予的特殊法律地位和专业优势，管理、处置因收购中国建设银行、国家开发银行不良贷款形成的资产，最大限度保全资产，减少损失。2、资产占有方概况：中国信达资产管理公司海口办事处为中国信达资产管理公司在海南省的分支机构，成立于1999年8月。企业性质：办事处，非法人机构。办事处简介：海口办事处成立于1999年8月，是中国信达资产管理公司在海南省的分支机构，根据总公司授权收购、处置中国建设银行海南省分行剥离的不良贷款。海口办事处从建行海南省分行购入债权99.53亿元，资产总额155亿元。办事CCAFM1中国信达资产管理公司海口办事处不良资产处置价值咨询报告书正文处现有人员44人，其中硕士2人，本科30人，大专12人；高级职称5人，中级职称25人，初级职称12人。办事处主要任务：利用国家给予的特殊法律地位和专业优势，管理、处置因收购中国建设银行、国家开发银行不良贷款形成的资产，最大限度保全资产，减少损失。（二）项目背景简介贵公司拟将下属海口办事处之部分不良资产组合处置，将该等不良资产组合出售给合资格的境外投资者，加快不良资产的处置速度。（三）咨询目的本次咨询项目旨在调查贵公司下属之海口办事处纳入本次组合处置范围内的相关资产。我们对该等资产在2002年6月30日这一咨询基准日的可回收价值进行判断和测算，向贵公司提交针对该等资产于约定基准日可回收价值的咨询报告书，为贵公司本次经济行为提供价值参考。（四）咨询范围贵公司下属之海口办事处所拥有之拟应用于本次经济行为之资产为纳入本次咨询范围之特定资产，包括实物抵债资产和债权资产，其中实物抵债资产共78项，抵债金额为106,722.22万元，债权资产共141项，债权金额为428,890.49万元。我们根据本次组合处置范围内的相关资产的资产性质、特点，把以上抵债资产与债权资产分为四类，各类资产情况如下：1.旅游类主要涉及纳入本次组合处置范围内的度假村、酒店和停缓建的度假村三种旅游类经营性资产，共计8项。其中旅游类实物抵债资产共计7项，抵债金额共31,917万元，旅游类债权计1项，债权金额合计10,068万元。该8项抵债资产和债权的价值咨询过程及结论在分报告中体现。2.房地产类主要涉及纳入本次组合处置范围内的以房产、土地为主的实物抵债资产，以及以房产、土地为主要抵押物或查封资产的债权资产。其中实物抵债资产计63项，抵债金额共67,132.22万元，债权资产计34项，债权金额合计87,399.00万元，债权CCAFM2中国信达资产管理公司海口办事处不良资产处置价值咨询报告书正文本金合计39,421万元，表内应收利息合计5,711万元，表外及孳生利息合计42,267万元。该97项抵债资产和债权的价值咨询过程及结论在分报告中体现。3.事实呆账类主要涉及纳入本次组合处置范围内的债务（及担保）企业已注销或名存实亡、无还款来源的债权。该等债权实质上无法获得返还资产，共计101项，债权金额合计292,137.49万元，债权本金合计110,206.55万元，表内应收利息合计21,629.94万元，表外及孳生利息合计160,301万元。4.其他类主要涉及纳入本次组合处置范围内的除房地产类资产、旅游类资产、以及事实呆账类资产之外的其他全部资产，包括其他类抵债资产和其他类债权资产。其中抵债资产计8项，抵债金额合计7,673万元，债权计6项，债权金额合计39,313万元具体包括：整体经...
