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一、贷款五级分类的标准定义按照中国人民银行制定的《贷款风险分类指导原则》的规定,贷款按风险程度可划分为五类,即正常、关注、次级、可疑和损失,后三类合称为不良贷款。贷款五级分类的标准定义如下表:风险分类含义正常类借款人能够履行合同,有充分把握按时足额偿还本息。关注类尽管借款人目前有能力偿还贷款本息,但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。次级类借款人的还款能力出现明显问题,依靠其正常经营收入已无法保证足额偿还本息。可疑类借款人无法足额偿还本息,即使执行抵押或担保,也肯定要造成一部分损失。损失类在采取所有可能的措施和一些必要的法律程序之后,本息仍然无法收回,或只能收回极少部分二、贷款五级分类特征按照中国人民银行[1998]151号文件《贷款风险分类指导原则》,五类贷款的主要特征见下表:五类贷款主要特征种类主要特征正常类借款人有能力履行承诺,并且对贷款的本金和利息进行全额偿还,没有问题的贷款。关注类1净现金流量减少;2借款人销售收入、经营利润在下降,或净值开始减少,或出现流动性不足的征兆;3借款人的一些关键财务指标低于行业平均水平或有较大下降;4借款人经营管理有较严重问题,借款人未按规定用途使用贷款;5借款人的还款意愿差,不与银行积极合作;6贷款的抵押品、质押品价值下降;7银行对抵押品失去控制;8银行对贷款缺乏有效的监督等次级类1借款人支付出现困难,并且难以按市场条件获得新的资金;2借款人不能偿还对其他债权人的债务;3借款人内部管理问题未解决,妨碍债务的及时足额支付4借款人采取隐瞒事实等不正当手段套取贷款可疑类1借款人处于停产、半停产状态;2固定资产贷款项目处于停缓状态;3借款人已经资不抵债;4银行已经诉诸法律来收回贷款;5贷款经过了重组,仍然逾期。或仍然不能正常归还本息,还款状况没有的到明显改善等。损失类1借款人无力偿还,抵押品价值低于贷款额;2抵押品价值不确定;3借款人已经彻底停止经营活动;4固定资产贷款项目停止时间很长,复工无望等。

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