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中海油全面预算管理方案讨论报告讨论时间:11月14日上午8:30—10:30讨论人员:海油集团财务人员,公司领导等,中华财务咨询人员讨论内容:就中海油全面预算管理咨询方案进行讨论讨论纪录(一)油服马经理的意见1.专业公司面对两个预算体系,资本市场和大股东,如何将两个预算体系进行统一是需要解决的问题。2.产业链协调的问题,要统一协调产业链(二)中海信托1.后五年的经营方针围绕总公司的战略。2.公司管理会计较弱,希望全面预算管理可以弥补这一不足。一定积极配合全面预算管理工作的开展,如需要,欢迎来调研。(三)海洋工程1.全面预算管理应分层次2.海工的全面预算管理体系较健全,预算管理委员会是全面预算管理的牵头部门;延续了平台公司的预算体系,财务预算,经营预算,资本预算三大内容都具备。总体不错,但仍存在问题。有以下弱点:资本预算只涉及当年,3-5年的规划较少对于业务预算,人员力量不强,业务拓展,人数变化不大。3.总公司在推行预算的时候,不必全盘否定二级公司的预算体系,若二级公司的预算体系不错,可继续沿用。4.区别“要你干和你要干”的不同,要让二级单位自觉推行全面预算管理。(四)油服的邬总认为全面预算管理从理论上讲很不错,有如下意见:成本会很大,人员的素质不够,难以达到预期效果。方案对以前的东西否定太多精细化的基础工作一直在做应考虑如何保证预算数据的真实性,如何进行监控考虑二级单位的哪些信息对总公司有用,不必全部提供(五)白处长11.问:什么是业务单元的定位2.考虑如何干和如何干好的问题2

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