CNOOC corporate budgeting proposal.pptVIP免费

中国海洋石油总公司中国海洋石油总公司集团全面预算管理体系集团全面预算管理体系咨询建议书咨询建议书20020033年年77月月–2–©2003中华咨询版权所有项目背景与总体目标项目内容、范围和实施方法项目主要任务和交付成果项目组织、时间和费用估算项目成功的关键因素保密事项目录目录369131619–3–©2003中华咨询版权所有项目背景与总体目标项目内容、范围和实施方法项目主要任务和交付成果项目组织、时间和费用估算项目成功的关键因素保密事项目录目录369131619–4–©2003中华咨询版权所有项目背景与总体目标中国海洋石油总公司（以下简称“中国海油”）确定了进入世界五百强的战略目标，并且为实现这一战略目标确定了集团总部以“四个中心”为核心的管理模式。作为集团总部“四个中心”主要功能之一的集团全面预算管理体系，是世界五百强企业落实发展战略，实现集团管理意图的重要管理手段。在中国海油建立集团全面预算管理体系，既是完善“四个中心”的重要步骤，又是管理创新的一次重要实践。–5–©2003中华咨询版权所有项目背景与总体目标（续）本建议书根据中华咨询对中国海油的了解，结合企业集团预算管理体系的咨询实践，对中国海油集团全面预算管理体系的构建方法、构建程序和实施步骤进行了概要描述。中国海油的集团全面预算管理体系，将成为中国海油实现战略目标、完善集团管理控制的核心手段，成为各业务单元联系战略目标和日常经营的重要工具，成为集团绩效管理考核的重要依据，为中国海油高速高效进入世界五百强贡献价值。–6–©2003中华咨询版权所有项目背景与总体目标项目内容、范围和实施方法项目主要任务和交付成果项目组织、时间和费用估算项目成功的关键因素保密事项目录目录369131619–7–©2003中华咨询版权所有项目内容、范围和实施方法根据工作目标、工作重心和集团预算管理体系建设的实际需要，中华咨询建议将中国海油集团预算体系咨询工作划分为两个大的阶段：阶段一：集团预算管理体系方案设计。根据中国海油的实际情况，本阶段又可划分为两个分阶段：分阶段一：集团预算编制草案完善（时间：2003年8月）根据中国海油2004年预算编制的时间计划，通过初步的访谈与资料分析，结合集团预算管理基本框架，进一步细化完善已形成预算编制方法，提出中国海油全面预算管理的框架建议。分阶段二：集团预算管理体系方案（时间：2003年9月-12月）系统性分析集团主要业务单元业务构成和业务特征，系统性设计包括中国海油母公司、油公司、专业公司、基地公司及相关业务单元的预算管理体系方案。–8–©2003中华咨询版权所有项目内容、范围和实施方法（续）阶段二：集团预算管理体系实施。又可划分为两个分阶段：分阶段三：集团预算管理方案讨论完善（时间：2004年1月-3月）就已形成集团预算管理方法、程序与集团各层和主要业务单元进行讨论，并根据业务单元特点进一步完善集团预算管理方案。分阶段四：集团预算方案实施支持（时间：2004年6月开始）以2004年集团年度预算半年调整为时机，协助中国海油全面实施集团预算管理方案。–9–©2003中华咨询版权所有项目背景与总体目标项目内容、范围和实施方法项目主要任务和交付成果项目组织、时间和费用估算项目成功的关键因素保密事项目录目录369131619–10–©2003中华咨询版权所有阶段目标：根据集团预算的基本要求，对中国海油现有预算管理文件进行完善，满足编制2004年预算的要求；提出中国海油全面预算管理体系的基本框架。对选定的职能部门、选定的业务单元进行访谈，分析海油总部、有限公司现有资本性支出管理方法，分析现有预算管理文件，根据整体框架设计初步完善现有预算管理文件。交付成果主要任务（分阶段一）预算管理文件分析完善建议报告：预算管理保证战略目标实施一致性建议预算管理程序建议预算编制报表建议项目主要任务和交付成果–11–©2003中华咨询版权所有确定全面预算管理与战略、业务、人力资源、财务、资金、信息等管理模式的关系整体模型；通过访谈和分析，确定主要业务单元业务特点和预算编制、控制关...