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尽职调查附件十三：税务类资料文件一、总类1、请提供公司国税及地税登记证复印件。2、主管税务机关出具的关于公司在最近2年内依法纳税的证明复印件。二、详类（一）企业所得税1、经税务机关审核后的2001年至2002年所得税清算表复印件。2、贵公司的固定资产折旧方法如何?项目会计方法税务规定方法土地及房屋建筑物直线法直线法生产用机器设备直线法直线法其它设备直线法直线法其它#直线法直线法注：按公司固定资产分类填报（下同）3、公司目前执行的工资政策是（A）A、工效挂钩政策B、计税工资政策C、提成工资政策4、请提供公司近年来三项费用的允许税前扣除比例情况项目2001年(%)2002年(%)工会经费2%2%职工福利费14%14%职工教育经费1.5%1.5%5、请提供公司近年来的公益性捐赠费用情况：单位：人民币元年份金额其中：有正式发票作依据的金额200120000.0020000.00200238000.0038000.006、提供近年来公司业务招待费的税务扣除情况:1单位：人民币元年份审计报告所示销售额会计账面发生的金额允许税前扣除的金额2001316582669.61339194.28979748.002002438352868.671070516.171345058.617、提供公司近年来坏帐准备的税前扣除情况:单位：人民币元年份年终应收帐款余额计提比例％会计账面计提的金额允许税前扣除的金额200180772215.565‰400651.1814350577.16其中关联641978.72002117308672.055‰585997.9713008917.12其中关联109078.578、提供近年来技术开发费的税前扣除情况：单位：人民币元年份会计账面发生的金额允许税前扣除的金额备注20015664138.778862911.60有批示20026913127.1510911537.74有批示9、提供公司近年来广告费及宣传费用税前扣除情况:单位：人民币元年份广告费宣传费会计账面数允许税前列支数会计账面数允许税前列支数20011081583.507914566.7420021608370.0010958821.7210、提供公司近年来有关罚款支出情况:单位：人民币元年份会计账面数允许税前扣除数2001110984.29110984.292002156717.79156717.7911、如果贵公司在亏损状态下，税务机关是否出具过确认亏损文件?（A）A．有2B．没有，原因:_______________12、如贵公司在以前年度处于亏损状态，请提供：单位：人民币元年度会计账面亏损额经审核可用以后年度利润弥补的税务认定亏损额19984312240.053640155.52199915004784.6914192581.1420002001200213、贵公司目前是否享受任何税务优惠？（A）A、是，请列明_________________B、否14、以上税务优惠是否具备税务机关正式批复?（A）A、是,请提供有关复印件B、否，原因:__________________15、贵公司是否与有关分支机构或子公司进行合并申报所得税?（B）A、是，请提供有关申报表及其所包括公司或机构的清单。B、否16、贵公司是否合并到母公司做企业所得税申报?（B）A、是，请提供有关申报表及母公司名称。B、否17、贵公司是否做季度所得税申报?（B）A、是B、否，原因:每月申报__________________18、贵公司的申报方式是采用？（C）A、季度，每季完成后15天内申报。B、年度，每年完成后4个月内申报。C、其它，请说明月度，每月完后15天内申报（二）增值税31、贵公司的主营业务是什么?请说明:__设计制造变速箱、拖拉机驱动桥、工程机械、各种齿轮、煤矿支护设备及综采配件。_____________________________________________________________2、贵公司的增值税纳税人身份是?（A）A、一般纳税人B、小规模纳税人–从事生产C、小规模纳税人–从事批发零售3、是否与有关增值税登记一致?（A）A、是B、否，原因:__________________4、贵公司目前采用增值税税率为:应税种类税率(%)机械制造17水费、蒸汽、空气13（三）关联企业业务往来1、在2001至2002年期间，贵公司是否与任何关联企业有业务往来?（A）A、是B、否(请转至下一项目)2、如有，请提供以下资料:单位：人民币元交易类别2001年金额2002年金额销售材料29340025.98104523854.84租金收入782479.65387400服务29520737.2135222368.13采购23738652.2317682463.14协作加工6994221446844080.764配件采购776605.12641500.10交易类别例如销售及采购，服务费，利息，租金等。（四）税务检查1、贵公司近2年是否曾被税务机关检...