备忘——财务部主管.docVIP免费

访谈备忘——资产管理部经理（财源副总经理）访谈时间：2003年5月25日访谈对象：开源公司财务部主管参加访谈人员：吴艾今、鄢映辉、施瑜、平浩、贾卉一、基本架构领导体系：公司负责人——财务副总——财务部人员结构：共5人，均大专以上，分别是经理、会计、出纳、综合岗、工资及保险每个营业部设1名会计，1名出纳，由营业部经理领导，总部汇总。其中户县服务部设在四府街营业部下面，所以财务是3级核算体制二、财源经销部2002年12月剥离财源经销部，只有1名财务。2001年底划分出财源经销部（有财政厅的批文），2002年底转让。目前与公司的往来：主要是资金往来。2002年底公司从财源经销部拆借资金900多万，资金来源是财源经销部的自有资金和收回不良资产的部分现金收入三、营业部营业部的业务网络用安易2000网络版，财务方面用恒生的软件，业务与财务用的不是一套软件，财务只能靠单据做账。营业部的资金受总部监管，客户资金的80%必须上划，每月上报自有资金的使用计划，由总部下拨营业部。一般2000元以上的资金都要由老总审批，营业部经理没有权限。一般来说，营业部的投资大小不等，在700万——2000万之间，视营业部的规模确定四、公司业务1、公司从2000年以后开始做股票的委托买卖，从2002年开始只能从事经纪类业务，被取消了国债一级自营商的权利，只有手续费收入，所以收入减少很多2、所有银行贷款目前都已经逾期，而且根据有关规定，经纪类证券公司不能从银行借款，所以无法办理展期。其中只有500万元有相应的固定资产做抵押，但所有的银行借款都在正常计息，没有罚息通知。3、应收账款：西大房地产的应收账款3600多万正在强制执行中，已有对方的土地抵押证，并且已经在土地局登记。泾阳的340多万的应收账款也是由于历史原因形成的国债业务形成的。4、所有债券均由资产管理部催收5、公司共有6处房地产。其中新源的房产没有房产证，但新源的法人已经不存在，是否能办理产权转移存在疑问。公司有一栋家属楼作职工宿舍使用，但目前职工准备购房，资金都交到了工会而不是公司。将来产权如何处理？6、公司有8辆车，大多是抵债资产，有的没有办理过户手续。7、资本公积的增加是由于2001年9月公司转成经纪类证券公司时进行的资产评估而形成的。资料：1、2001年决定划分出财源经销部的财政厅批文2、2002年底转让财源经销部的股权转让协议3、西安旅游的市价，股东情况4、经纪类证券公司投资比例的规定。不允许做实业投资。不能从银行借款。