2003年六月本部资产分析.docVIP免费

三．资产分析2003年6月末总资产331616万元，比今年年初295911万元，增加35705万元。其中：流动资产增加12483万元,占期末总资产32%，长期投资增加25712万元，占期末总资产的26%，固定资产减少2342万元，占期末总资产的41%，无形资产及递延资产减少147万元，占期末总资产的1%，资产变动主要原因如下：1.货币资金减少1832万元，主要原因是本期银行借款增加，同时对子公司投资增加。2.由于流动资金不足，贴现应收票据，使应收票据减少2527万元。3.应收帐款比年初增加15153万元,主要是沈阳冀东购熟料增加2756万元，冀润公司购熟料2288万元，三河公司购熟料增加1286万元，北京顺天通增加1122万元，北京城建八道桥公司增加1162万元，北京万之玺增加673万元，天津港物资供应公司增加667万元，北京京辉混凝土公司增加655万元。4.其他应收款增加4702万元，主要原因是备用金增加59万元，对子公司垫付款增加5505万元，对关联公司垫付款增加40万元，非关联公司本期减少614万元。5.预付帐款减少2483万元，主要是转出代磐石进口设备款2892万元，预付设备款422万元。6.存货减少848万元，主要是库存原材料减少1434万元，其中库存辅助材料减少637万元，燃料减少510万元；在产品库存增加373万元，产成品库存增加292万元，其中水泥库存量增加286万元。7.待摊费用增加318万元，主要是今年支付股份公司全年财产保险费及浇铸料出库。8.长期投资比年初增加25712万元，主要是：（1）对吉林扶余公司投资2700万元；（2）对三友公司投资5800万元；增加股权投资差额422万元；（3）投资天津宁河2250万元；（4）对沈阳冀东追加投资500万元；（5）对吉林磐石追加投资4000万元；（6）对陕西扶风追加投资6150万元；（7）对冀东亚元投资1347万元；（8）审计调帐对冀润公司增加股权投资差额使投资额增加809万元；（9）审计调整2002年吉林公司利润，使投资额增加344万元。（10）对子公司投资收益增加1390万元9.固定资产减少2342万元。主要原因是固定资产原价增加1745万元，主要是技改技措项目转固；提取折旧使累计折旧比年初增加5455万元；工程物资增加26万元；在建工程增加1342万元，主要是冀润三米磨项目增加。10.无形资产及递延资产减少147万元。主要是购入集团公司商标使无形资产增加1130万元；递延资产摊销减少1277万元。四、负债分析2002年6月末负债总额169380万元，比今年年初129474万元，增加39906万元。其中，流动负债增加13656万元，长期负债增加26250万元。负债变动主要原因如下：1.银行短期借款增加25257万元。2.由于应付票据到期付款，使应付票据减少969万元。3.应付账款增加893万元，主要是应付煤款增加490万元，应付其他材料款增加47万元，应付冀昌材料款由预付转为应付增加196万元。4.预收账款减少894万元，主要是预收客户水泥款减少。5.应付工资减少24万元，应付福利费增加46万元。6.应付利润增加450万元，主要是分配2002年股利。7.未交税金增加420万元；其他应交款增加95万元。8.其他应付款增加2638万元，主要是应付干粉公司的往来款2200万元。9.预提费用增加252万元，主要是以前年度提取的发电并网费在今年冲回。10.一年内到期的长期负债减少14507万元。11.由于银行借款增加，使长期借款增加26250万元。五．股东权益分析2003年6月末股东权益总额为162236万元，今年年初股东权益总额为166437万元，减少4201万元，变动的主要原因是：1.盈余公积增加1587万元其中：提取2002年盈余公积1587万元；2.未分配利润比年初减少5788万元其中：（1）由于实施2002年利润分配方案及审计调帐,使未分配利润减少10355万元；（2）1－6月累计实现净利润4567万元，使未分配利润增加4567万元。