月度资金平衡流程.docVIP免费

程序文件月度资金平衡流程文件号版次1编制技术中心审核批准共2页第1页日期2001.1日期日期生效日期1．目的及适用范围：1.1为了合理调配和运用资金，更有效地管理资金的流转和费用支出，提高资金的利用率和综合效益，特制定月度资金平衡流程。1.2该流程适用于西北实业股份公司。1.3本流程由财务部拟定，解释修改权归财务部。1.4本流程2001年月1日执行。2．职责：2．1总负责人为财务总监。2．2部门经理负责提交月度资金使用计划。2.3财务部经理负责汇总并预审，并在月度资金使用协调会后编制公司月度资金使用计划。2.4财务总监负责召开月度资金使用协调会。2.5总裁负责审批月度资金使用计划。2.6财务人员负责将月度资金使用计划备案。3．月度资金平衡流程：3.1各部门、各分公司负责人（经理）每月15日根据本部门下个月的财务预算指标，做出下月的资金使用计划，并提交财务部。3．2财务部经理根据公司本季度及下个月的预算情况，从公司总体的角度出发，对各部门及各分公司下月的月度资金使用计划进行汇总，并予以初审，提出建议，形成公司月度资金使用方案，在每月20日以前完成该项工作。3．3每月20日——23日之间，由财务总监负责，召开有总裁参加的各部门月度资金使用协调会，讨论各部门下月的资金使用计划，对各计划项目进行分析、评定，并作全面的协调、平衡和调整，审定各部门下个月月度资金使用计划的主要条款。3．4每月24日——26日，财务部经理负责根据协调会上审定的各部门（分公司）的下月月度资金使用计划，汇总平衡，编制全公司月度资金使用计划，并提交总裁审批。3．5每月月底前，总裁对财务部提交的公司下月月度资金使用计划进行审批，审批完后，返回财务部。3.6财务人员负责将审批过的公司及各部门下月月度资金使用计划备案保存，作为财务部调拨分配资金及对各部门进行控制和考核的依据。将审批过的各部门（分公司）月度资金使用计划下给各自部门（分公司）。4．附件4．1各部门月度资金使用需求计划程序文件月度资金平衡流程文件号1版次编制技术中心审核批准共2页第2页日期2001.1日期日期生效日期4．2公司月度资金使用方案4．3协调会会议纪要4．4公司月度资金使用计划。