报销制度-DS04.docVIP免费

达实自动化工程有限公司文件编号MD/DS-04管理文件版本号1.0标题:费用报销规定页码1/4一、总则为了加强费用开支的管理，开源节流，提高公司经济效益，根据国家有关规定，结合公司实际情况，特制定本规定。二、建立健全的费用报销审批程序，严格按经办人签字─部门负责人初审─主管财务审核─直属总监或两产品事业部总经理审批─出纳核对付款这一程序执行；各总监的报销由公司总裁最后审批。其他报销审批程序一律无效。每一个环节监控的重点不同，部门负责人主要审查报销业务内容的真实性，合理控制本部门的费用水平；主管财务主要审批报销凭证的准确性、合法性，并严格遵循本公司的报销规定；各总监和产品事业部总经理总体把握各部门的费用水平；出纳负责清还欠款并支付现金。三、因业务需要发生的借款及相应的费用报销,必须在取得项目立项后由经办人本人按有关程序完成，不得由他人代借代报；工作所在地发生的费用必须在七个工作日内办理报销手续，出差外地发生的费用必须在返回公司后五个工作日内办理报销手续；正常情况财务部在接到报销单后五个工作日内给予报销；原则上，前次暂借款未清者，不得再次借款。四、购置低值易耗品及办公用品的报销。低值易耗品及文具纸张等办公用品的购买由计划供应部及行政人事部按公司有关规定负责实施，各部门根据需要按有关程序办理登记领用手续。低值易耗品领用时摊入部门费用，领用的办公用品月末由行政人事部统计汇总分摊。其他部门自行购买的低值易耗品及办公用品无论何种原因都不予报销。五、市内的物料采购由采购人员按公司有关规定执行，并在采购完成当天办理好相关入库手续，连同发票、入库单记帐联三天内报销；工地上发生的物料采编写审批发文部门：财务部达实自动化工程有限公司文件编号MD/DS-04管理文件版本号1.0标题:费用报销规定页码2/4购由施工工程师根据实际需要灵活执行，但在发票背后须有项目主管工程师的签字；所有物料采购尽量开具增值税专用发票，以免公司遭受税项损失，确实不能取得增值税专用发票的，也应取得普通发票，杜绝用收据代替发票的情况。一百元以上的收据财务部有权不予报销。六、差旅费开支标准1.员工因公出差时，应填写《出差计划》,一式两联，经所属部门负责人签署意见后，报直属总监或产品事业部总经理批准。第一联送行政人事部存查（但若为合同业务出差，送经管办存查）；第二联由出差人报销时附在“差旅费报销清单”内。如部门负责人外出或请假时,《出差计划》由其职务代理人核准,否则差旅费一概不准报销；但因紧急事务经主管领导命令出差者不在此限，然仍需补办上述手续。2.员工出差归来后须在五个工作日内办理差旅费报销手续。有预借差旅费的员工，须及时清结，不能无故拖延。差旅费报销时，如实际行程与《出差计划》上的行程不符，需附情况说明并报直属总监或两产品事业部总经理特批，否则财务部对不符部分将不予报销。3.差旅费报销需填写《差旅费报销单》,所附报销原始单据必须完整、准确、合法，不得弄虚作假，否则，一经查出不属事实，公司有权按原发票的最高10倍罚款；每张原始单据必须标明时间，盖有收款单位公章，一百元以上必须开具正式发票。凡与出差有关的费用须一次报销，报销单据按出差行程顺序粘贴，住宿发票背后须注明起止日期。4．车船费报销的规定。因公出差外地，一般以火车硬席、硬卧（过夜时）、汽车为主。如处理紧急事务，在“出差计划”上提出申请，经直属总监批准后方可乘坐飞机。目的地机场至市区的交通应乘坐当地民航的专用交通工具，凭票报销；出差发生的市内交通费实行定额包干的方法：总裁及区发文部门：财务部达实自动化工程有限公司文件编号MD/DS-04管理文件版本号1.0标题:费用报销规定页码3/4域总监每天50元，部门正、副总经理每天40元，其他人员每天20元(地级市以下城市出差按上述标准的50%执行）,不再另行报销市内交通票，如有接待任务或其他特殊情况确乘坐出租小汽车的需单独注明具体内容（时间、原因、起止地、金额），并由财务总监签字同意后才予报销，严禁乘坐出租小车跑长途。5．住宿费凭正式发票在一定限额内实报实销，工程技术人员和商务人员为中标合同的推广...