DE_职责描述_审计部.doc

部门职责说明索引号版本号2003－12主题生效日期修改号核准者：审计部2004－3审计部部门职责说明1部门目标确立与苏州供电公司总体发展目标相适的审计工作目标。加强对资本性和经营性项目的监督、控制；对本单位内控制度、运营风险和管理状况开展内部咨询、服务，提高公司的经营效益和社会效益。2部门主要工作内容说明内容1．内部审计工作负责年度审计工作的计划和总结o分析总结年度审计工作的完成情况，基于对公司的发展战略和本单位下年度运营重点的分析，确立本单位下年度审计工作重点o根据省公司审计部的计划，结合同各业务部门讨论收集到的重要信息安排本单位下年度的审计计划o向苏州公司领导汇报年度审计工作完成情况，并讨论下年度审计工作重点和审计计划o向省公司审计部上报本单位的审计计划，根据审批的年度审计计划开展审计工作确定审计的范围o审计的范围包括本单位和本单位兴办的多种经营企业确定审计项目的内容o全面完成省公司审计部部署的各项重点审计工作o财务审计：负责范围内的单位和企业的年度资产、负债、损益情况审计，－保密－Page1of3埃森哲版权所有，仅供江苏电力公司和苏州供电公司内部使用部门职责说明索引号审计部版本号2003-12负责本单位的预算和执行完成情况进行审计o负责范围内的单位和企业进行任期经济责任审计o负责范围内的单位和企业进行年度资产经营责任审计o负责范围内的单位和企业进行经济效益审计o工程类审计：参与对本单位负责的工程项目全过程的投资监督、控制，基于省公司授权，负责财务决算审计o内控制度审计：对本单位或下属单位的某一方面的重要的制度和流程进行审计，加强内部控制o参与各类专项审计：负责招投标、合同标的的审核o审计调查：配合纪委监察的案件调查，负责评估案件资金流向、会计核算的合理及合法性，并提交结果；对本单位领导关心的重大事项和重点问题，负责组织进行审计调查2．审计监督负责通过审计监督苏州供电公司及下属市公司对国家相关法律法规和财经制度的贯彻实施负责通过审计监督企业财务预、决算和财务收支的真实性、合法性；监督企业会计资料的真实性和有无违反财经法纪的事项负责通过审计监督企业各项财产的使用、保管和完整情况，以保证企业资源的合理使用对公司内各种承包经营责任制实行审计监督，促进承包双方认真履行经济责任3．业务管理制定公司的各类审计制度、建立以风险为导向的审计模式，运用制度审计，非现场审计等方法提供审计效率和质量，防范审计风险积极推动审计信息化建设，提高审计的工作效率建立审计基础工作制度（审计计划、审计报表、审计信息管理、审计档案、－保密－Page2of3埃森哲版权所有，仅供江苏电力公司和苏州供电公司内部使用部门职责说明索引号审计部版本号2003-12审计考核评比）、审计人员培训制度、审计岗位职责和审计工作行为规范，实施审计质量控制配合省公司审计部对外部审计的接待工作、配合外部审计开展审计工作4．内控和风险管理负责对部门和下属单位的内控制度执行情况进行评估并提出建议参与对公司资金流控制环节的合理性进行评估并提出建议参与公司风险管理办法的制订和修正工作，提供咨询服务－保密－Page3of3埃森哲版权所有，仅供江苏电力公司和苏州供电公司内部使用