新业务案例模板.xlsVIP免费

业务案例模版指南３业务案例基于项目、打破部门界限、强调与公司战略之间的联系。它不仅为决策提供了参考依据，而且成为项目相关各方沟通项目预期的有效工具。一、基本假设关键绩效指标是考核公司整体的绩效指标，帮助项目分析人员明确实施本项目将如何支持公司和业务部门的战略目标。主要的收入和利润增长假设用于参考设定本项目的业务增长的“情景假设”。３所得税率项目评估需要计算项目的税后净现金流量。在计算项目的运营成本时，参考此表中的税率值来计算税费。４折现率（门槛比率）５折旧、维护及备件费用标准６标准成本业务案例的目的:１业务案例是通过分析投资项目的财务影响来帮助企业管理层作出投资决策的工具。在决策新业务、新网络建设等重要投资时，在项目实施风险过高或风险无法预知的情况下，业务案例分析可以帮助决策是否投资以及投资的时机，并考虑不同情景对项目投资预期的影响。２完成业务案例要求决策者综合考虑公司内部生产能力和外部市场竞争环境，明确与公司战略一致的投资目标；建立包含基本假设、业务情景和敏感度分析的财务分析模型从而量化投资成果；确定投入的资源，定义衡量项目绩效的方法，以时间维度考察项目完成和收益实现的情况。４本业务案例模板专门用于评估新业务类的投资项目。新业务项目往往与公司的发展战略密切相关，具有投入大、风险高、收益不确定等特点。通过业务案例衡量不同情景下的投资预期结果，比较不同解决方案，对某一新业务是否投资、尤其是新业务间投资优先级的确定有重要的指导意义。步骤一:阅读基本假设业务案例假设分两部分:由财务部维护的基本假设和由项目负责人针对本项目特色定义的”本业务案例假设”。基本假设是“本业务案例假设”的基础和参考。1关键绩效指标2主要的收入和利润增长假设折现率是企业对一项投资期望的最小投资回报率，在门槛比率下计算的项目净现值（NPV）大于零，或内部收益率（IRR）大于门槛比率则认为此项目的投资回报属于接受范围。在计算设备的折旧、维护、备品备件费用时，需要参考此表中的折旧率、年维护成本率、年备品备件率。某年的折旧费用＝前一年折旧费用＋当年新增固定资产折旧，维护、备品备件成本适用相同原则。在计算项目的运营成本时，持续成本中人工成本、外聘劳务费用、市场营销和客服成本的预测和发展趋势需要参考此表中的假设。市场成本的预测可以有两种方式：通过参考设定的市场成本占销售收入的比例计算总额市场费用总额；或参考假设中市场推广成本、渠道成本、销售佣金的细项分别计算再加总。市场推广成本可以按照每年需要推广的不同级别确定其花销规模。二、本业务案例基本假设１业务增长假设在计算项目的收益时，根据不同业务的特性选择合适的业务增长方式，参考此表设定的系数或增长率。２敏感度分析假设３财务分析中其它假设抵税假设：是否将由于新业务的亏损引起的税收抵减计为正向流入的现金流。在公司整体业务盈利的情况下，这种假设是相对合理的。一、用户、收益预测１可量化收益ａ直接收入的增加ｂ成本的节省以没有该业务项目的情况为基准，预测由于本项目的实施所带来的各项成本的节省。ｃ资产利用率的提高以没有该业务项目的情况为基准，预测由于本项目的实施所带来的各项资产利用率的提高。２不可量化收益如客户满意度提高、网络覆盖能力增加、内部沟通改善和管理效率的提高等。二、投资预测１可量化投资ａ网络设备等硬件和软件的购置、安装和升级成本ｂ其它需要资本化的费用２不可量化的投资可能引起对其它网络平台等增加投资或加快升级而又不容易量化的部分。三、运营成本预测１可量化运营成本预测描述各项成本的具体内容，以及预计发生额和变化规律。折旧、维护、备品备件等费用需要参考基本假设中的标准成本。２不可量化运营成本项目实施需要占用而无法量化的资源的成本。四、风险分析业务案例分析人员需要基于“基本假设”设定本业务案例假设。在业务案例分析的过程中，项目负责人在不能确定收益、成本的情况下，需要把其分析、假设反应出来，从而方便其它阅读者了解该业务案例的内在逻辑。影响项目评价标准的主要财务因素是业务收益、投资额和运营成本。...