rpt2nd_4.5.2_v1.docVIP免费

内部控制流程手册（财务管理版）流程编号:4.5.2版本号:2002-1项目生效日期修改版本编制人：采购流程-办公用品货物验收管理失效序号批准人：序号日期1.1适用范围本流程适用于规范公司总务科/办公室对办公用品货物接收行为的管理。1.2控制目的使办公用品采购验收的管理流程规范化以保证：总务科/办公室及时准确收货总务科/办公室台账及时准确记录所收货物总务科/办公室验收的货物质量得到有效控制1.3执行部门总务科/办公室1.4关键控制点1.1准确性及授权性：采购员应准确检查所收货物是否有经过恰当授权的采购合同，以保证所收货物无误1.2及时性：采购入库单日期应与实际入库时期一致，以保证总务科/办公室及时记录采购1.3准确性及完整性：采购合同、送货单及入库单相关内容应一致，入库单应注明采购合同编号，并各自连续编号，以保证准确、完整完成采购收货及登记总务科/办公室台账记录1.4资产安全性：验收办公用品的质量应通过质检等程序有效控制，以保证公司的资产安全性讨论稿内部控制流程手册（财务管理版）流程编号:4.5.2版本号:2002-11.5具体流程步骤负责部门具体操作1.5.1总务科/办公室总务科/办公室内勤或采购员应按编号顺序归档收到的经恰当授权的采购合同，并按采购合同的到货日编制收货时间表，提前作好相应收货准备。1.5.2总务科/办公室货物到达时，总务科/办公室采购员应首先检查所收货物是否存在与之相匹配的经过恰当授权的采购合同，即确定所收货物是否为公司所采购。检查内容包括：货物的种类、规格、数量、保证及品质等。1.5.3总务科/办公室只有实物内容与采购合同一致时，总务科/办公室采购员才能确认收货。对于无订单或订单外少收、超收货物，而无任何补充订单的，总务科/办公室采购员应拒收此类货物。1.5.4总务科/办公室确定货物与有关单据内容一致后，总务科/办公室采购员点数或称重，按磅码单记录所收货物的数量。1.5.5总务科/办公室总务科/办公室采购员确认收货时，确认送货单的品名、规格、数量等有关项目无误后，在送货单上签字。1.5.6总务科/办公室在送货单数量与实物数量发生差异的情况下，如果差异率（多或少）在*%一下，总务科/办公室采购员可以直接在送货单上注明实际到货数量，并确认实际收到的货物；如果差异率超过规定范围且无总务科科长/办公室主任书面接收意见，总务科/办公室内勤或采购员应拒绝收货。1.5.7总务科/办公室总务科/办公室采购员保留一联签收后的送货单，并按照收货讨论稿讨论稿内部控制流程手册（财务管理版）流程编号:4.5.2版本号:2002-1步骤负责部门具体操作时间顺序保留，作为编制采购入库单，核对供应商传递的送货单及采购发票的依据之一。1.5.8总务科/办公室/质检科对于需要质检的收货，总务科/办公室采购员根据实际收到的货物（应与签收的送货单一致）填写送检及检验报告单，及时传递到质检科申请检验。送检及检验报告单应标注采购合同编号，以便于控制采购执行情况。1.5.9质检科质检科及时检验并在送检及检验报告单上填写检验结果，交与总务科/办公室采购员。1.5.10质检科送检及检验报告单一式三份：（1）质检科留底；（2）总务科/办公室采购员确认验收货物，并于各购买领用货物时传递至领用部门；（3）总务科/办公室内勤作为编制入库单的依据之一。1.5.11总务科/办公室通过质检的收货应及时办理采购入库。质检不合格的货物，应拒绝收货或进入退货程序。1.5.12总务科/办公室对于质检不合格的质检报告，总务科/办公室采购员填写缺陷报告及缺陷货物处理报告单，并会同质检科签字。同时，单独堆放该批货物，拒收该货物或联络供应商办理退货。1.5.13总务科/办公室总务科/办公室内勤核对采购合同、送货单、磅码单、或及送检及检验报告单无误后，根据送货单编制采购入库单。采购入库单应注明采购合同的编号，并连续编号，已使用及作废的入库单都应由总务科/办公室内勤妥善保管。入库单时间应与检验报告单（如果采购合同约定物权转移时点为质检验收入库时）或磅码单（如果采购合同约定物权转移时点为到货讨论稿内部控制流程手册（财务管理版）流程编号:4.5.2版本号:2002-1步骤负责部门具体操作时）日期一致，以及时记录...