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讨论稿内部控制流程手册（财务管理版）流程编号:4.3.3版本号:2002-1项目生效日期修改版本编制人：采购流程-信息系统采购申请及合同管理失效序号批准人：序号日期1.1适用范围本流程适用于公司各部门信息系统采购申请及信息系统部门签订信息系统采购合同的管理。1.2控制目的使信息系统采购申请及合同签订的管理流程规范化以保证：信息系统采购申请满足公司各部门使用需要，并有效利用公司资金资源信息他采购合同签订满足公司各部门使用需要，并有效利用公司资金资源控制信息系统的采购质量及价格1.3执行部门各部门/项目或招标小组，信息系统部门和财务部1.4关键控制点1.1准确性：各部门科编制采购计划时应准确分析部门支出及费用预算，以保证计划采购量及采购申请量准确1.2授权性及有效性：重大信息系统的采购计划或申请应由经过充分的申请、研究及审批程序，以保证符合公司整体经营目标，有效利用公司资源1.3准确性：采购合同的签订内容尤其是价格、交货及付款条款应符合公司控制支出及费用、提高资金利用效率的目标，准确反映物权转移条件，为准确、及时记录采购提供依据1.4授权性：超过限额的采购合同应由总经理审批，以有效执行采购金额的控制讨论稿内部控制流程手册（财务管理版）流程编号:4.3.3版本号:2002-11.5具体流程步骤负责部门具体操作1.5.1各部门根据公司及部门年度费用预算，各部门于年底编制下年度采购计划，并由各部门领导及总经理依次审批。1.5.2各部门各部门审核采购计划是否符合部门支出及费用预算、满足部门正常经营的需要，是否符合部门提高资金利用效率的要求。如果采购计划不符合要求，各部门应根据签批意见重新编制可执行的采购计划。通过审批的年度采购计划传递至信息系统部门。1.5.3信息系统部门信息系统部门汇总公司年度采购计划，并交由财务部及总经理审批。1.5.4财务部财务部审核年度采购计划是否符合公司年度收支预算、有效利用公司资金的要求。1.5.5总经理总经理审核采购计划是否符合公司支出及费用预算、满足公司正常经营的需要，是否符合公司提高资金利用效率的要求。1.5.6各部门如果采购计划不符合要求，信息系统部门将签批结果传递到各部门，各部门应根据签批意见重新编制可执行的采购计划。通过审批的年度采购计划由信息系统部门及财务部存档。1.5.7项目小组特别地，对于重大的信息系统采购计划，应由主要涉及部门、专业信息系统员、财务部及公司领导等部门共同成立项目小组，立案进行项目可行性分析。可行性分析结果应作为采购计划的主要附件。采购计划除履行上述审批程序外，还讨论稿内部控制流程手册（财务管理版）流程编号:4.3.3版本号:2002-1步骤负责部门具体操作应由总经理审批。1.5.8总经理总经理审核项目可行性分析及采购申请是否合理，是否符合公司整体运营及资金安排计划，是否有具体可行的招标程序计划。1.5.9项目小组/财务部通过审批的采购计划交由项目小组负责执行，财务部应保留采购计划备案。1.5.10各部门每月月末，根据年度采购计划及下月支出及费用预测，各部门编制月度采购申请（即采购计划），由部门领导审核以确定符合部门经营需要并有效控制资金利用效率。1.5.11信息系统部门经由各部门领导审核的采购申请传递至总务科/信息系统部门，由总务科/信息系统部门汇总采购申请，并交由财务部及总经理审批。1.5.12财务部财务部主要审核月度采购申请是否符合月度资金收支计划。1.5.13总经理总经理主要审核月度采购申请是否与公司支出及费用预测及有效利用公司资金相符。1.5.14各部门如果采购计划不符合要求，信息系统部门将签批结果传递到各部门，各部门应根据签批意见重新编制可执行的月度采购申请。通过审批的月度采购申请由信息系统部门存档并执行采购，同时传递至财务部备案。1.5.15各部门/财务部/总经理特别地，如果各部门临时出现采购需要，需编制采购申请，并注明是计划外采购申请，经过部门领导签字后，传递至财务部审批以满足资金收支平衡及有效利用公司资金资源的需要；金额超过**以上的临时采购申请，应再由总经理审批。讨论稿内部控制流程手册（财务管理版）流程编号:4.3.3版本号:2002-1步骤负责部门具体...