黄石市商业银行1.docVIP免费

黄石市商业银行二00四年财务支出计划说明一、营业费用中固定项目部分：1、无形资产：为土地费用2000万元，按40年进行摊销，每年应摊50万元。2、递延资产：其中原开办费40万元，原装修费33万元。新增：各营业网点报警系统60万元，按5年摊销，每年应摊12万元。大冶支行装修29万元，按5年摊销，每年应摊5.8万元，合计90.6万元。3、低值易耗品摊销：现有12万元摊销。新增：北大咨询费30万元，行服摊销30万元，合计72万元。4、住房、养老保险：按现行档案工资固定计提，劳动保护费12.8万元，劳动保险费109万元，待业保险费5.8万元，住房公积金按人均1000元，8%比例计提共26万元，合计153.6万元。5、各项基金计提（按总额工资550万元计算）：福利费77万元，教育经费8.25万元，工会经费11万元，合计96.25万元。6、租赁费：科技支行每年为22万元，集兴支行与新建路支行24.6万元，大冶支行每年为8万元，合计54.6万元。1二、营业费用中变动项目部分：1、各网点人员工资116万元：网点11个共66名人员，主管11名，后台综合人员9名（铁山、新建路无）。其中：网点人员每年等级工资为38万元，业务量收入33万元，网点人均业务量收入33人/46×12=600元/月，网点后台综合人员工资9人×600×12=6.5万元网点主管人员工资11人×1000×12=13万元（网点后台及主管不含等级工资）专职清算人员工资2×800×12=1.9万元网点存款基数含量收入20000×1×12=24万元2、各支行核定的固定费用23.7万元单位：元营业部信联集兴开发区新下陆大冶每月水电200029202670200036802000全年水电240003500032000240004420024000通讯费8000900090009000108008000合计320004400041000330005500032000各支行水电费参照去年及今年费用的80%进行测算，营业部、大冶支行水电费参照开发区支行的支出比例进行核算。3、客户经理工资支出：2单位项目客户经理工资总额=存款指标支出+信贷含量支出+信贷大户管户费=351+46+13.4=401.4万元客户经理人均年工资=410.4/65=6.3万元（不含客户经理内勤）客户经理内勤工资=（客户经理平均工资+网点人员平工资）/2×60%=(6.2+1.2)/2×60%=2.25万元客户经理内勤工资支出6人×2.25=13.5万元支行行长工资=（客户经理人均工资+网点综合柜员平均工资）×1.5=（6+1.2）×1.5=10.6万元4、其他费用中，差旅费中含报销跨区域上下班员工交通费。钞币运送费含大冶支行、新下陆支行车辆费用各2万元。机构业务部专项费用为业务发展费用。三、呆帐准备金410万元，为新增贷款2.4亿元提240万元，计划核销呆帐170万元。四、营业外支出335.3万元，其中：待处理账产损失（房产）600万元，每年度126.8万元应收利息110万元，计划支出50万元固定资产清理为58.5万元待处理抵债资产290万元，计划支出150万元3