RMC2002.docVIP免费

监控记录（RMC）客户名称：唐山冀东水泥股份有限公司客户地址：河北省唐山市丰润区目录1财务职能和应用监控1.0财务部门的职能1.1销售与收款循环1.2购货与付款循环1.3存货与生产循环1.4工资与薪金循环1.5资金的循环1.6投资与筹资循环2IT职能和电脑监控2.0IT部门的职能2.1应用的变化2.2开发和实施2.3电脑的安全保障2.4电脑运行3电脑控制的补充记录*年度截止日2002年2003年2004年监督控制完成/更新（签字，日期）:电脑控制完成/更新（签字，日期）:经理复核（签字，日期）:CAS经理复核（签字，日期）:补充指导补充指导，包括其他重点领域，对策略和测试计划的影响，包含在相关指南里，在完成RMC前作参考。*电脑控制的补充记录是在诸如IT策略方面记录控制程序（包括监控），一般仅在提供客户服务为目的时填写。11.0财务职能与财务职能相关的因素可能会对部门完全或主要负责的循环或系统的控制风险的评估产生影响。财务部门的组织结构和管理人员设置应与业务系统的复杂程度，规模和整体组织结构相适应。在较大的企业，财务部门可能会根据不同的职责被分为几个方面。（如，会计记录，成本会计，财产和现金管理），对每一方面需要分别进行考虑。财务职能部门的主要联系人姓名/职位：任前进（计划财务处处长）张强（计划财务处助理）电话号码：0315－31833230315－3183321传真号：0315－3217044财务部的结构（如有，请附最新的机构设置流程图）参看附件负责各项财务职能的部门（如：会计核算，财产）计划财务处的主要职责为进行日常财务核算，为管理当局提供相关会计资料。同时计划财务处有财务预算、财务分析、融资和准备财务报告等职能。重要岗位人员人数以及他们的经验股份公司本部计划财务处副处长－任前进是于2002年6月份由金川集团公司审计部科长调入，有11年财务会计工作经验，在读MBA学历。（原财务处长张元放调入集团财务部）总账－岳淑萍有7年工作经验，本科学历。目前开始正常生产经营的主要子公司的财务部门的重要岗位人员及他们的经验吉林公司：财务部部长：李迎军，1996年大学毕业后分配到冀东集团财务部门工作，于2000年调到吉林公司财务部任部长财务部部长助理：王延军，有10年以上水泥行业工作经验。三河公司：财务部部长：廉焕如，大专统计专业于1982年毕业参加工作，1999年调入三河公司。财务部副部长：蔡祥山，大专审计专业1991年毕业参加工作，1999年调入三河公司干粉建材：财务部部长：陈天晔，中专会计专业毕业于1980年参加工作，2000年调入干粉公司。江机塑料：财务部部长：李杰，大专会计专业毕业于1992年参加工作，2002年调入江机公司。财务部门的员工流动程度股份公司本部：现有财务人员26人，由于集团公司及关联公司抽调了3名财务骨干，今年分配大专毕业生及调入共2人以补充，同时，由于人员的变动岗位也作了较大轮换，部分人员所负责的科目有所变动。吉林公司：现有财务人员12人，本年调出3人，其中财务负责人之一梁保柱调往磐石公司任财务负责人，本年凋入3人。三河公司：现有财务人员6人，本年调出4人，调入4人。干粉建材：现有财务人员4人。江机塑料：现有财务人员2人。以监控为目的综合管理信息是什么？高级管理人员关注的主要问题是什么？水泥是国家经济建设和发展中不可缺少的主要建筑材料，国家宏观经济政策的导向和宏观经济形势的变化2将直接决定基础建设等固定资产投资规模，从而影响水泥行业的发展。因此，水泥行业属于典型的投资拉动型行业。一旦宏观经济政策和宏观经济形势发生变化造成水泥市场相对疲软，则不可避免的对本公司生产经营产生不利的影响。由于水泥行业固有特点决定，在成本控制较好情况下，只能通过上规模，提高市场占有率等途径来提高公司的竞争能力和盈利能力。股份公司主要致力于在符合发展战略条件下，发展公司规模。股份公司目前的组织架构、管理模式、人力资源、管理理念不能适应目前发展的需要。由于股份公司投资规模不断扩大，导致公司资金紧张，需要拓展筹集资金的渠道。因此应主要监控股份公司的经济效益指标以及目前所开展项目取得的借贷资金的偿还资金来源。3第一部分：监控目标为实现监控目标而实施的控制程序索引号1....