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财务部经理李忠李忠（财务部经理）办公室电话：0891－63226531、公司经营业务过多，涉及面过大。近后几年的发展中，应逐渐放弃非主业的其它业务（小行业）。主营（公路工程）占到公司总利润的85%以上。本地其它企业业务比较单一，财务工作比较单一。2、水泥厂关闭的原因成本过高，管理有问题。3、工程招投标方式的采用使公司在自治区外竞标处于劣势，4、财务部负责招投标预算的人才稀缺。工程成本核算上也缺少必要人才，不能按...
二、资金预算作业准则□总则第一条目的及依据为提高各公司经营效暨配合财务部门统筹及灵活运用资金，以充分发挥其经济效用，各公司除应按年编制年度资金预算外，并应逐月编列资金预计表，以期达成资金运用之最高效益，特依“关系企业资金调度控制办法”第一至四条规定，订定本准则。第二条资金范围本准则所称资金，系指库存现金，银行存款及随时可变现之有价证券而言。为期编表计算及收支运用方便起见，预计资金仅指...
四、资金预算制度第一条目的及依据为提高本公司经营绩效暨配合财务部统筹及灵活运用资金，以充分发挥其经济效用，各单位除应按年编制年度资金预算外，并应逐月编列资金预计表，以便达成资金运用的最高效益，特制定本办法。第二条资金范围本办法所称资金，系指库存现金，银行存款及随时可变现的有价证券而言。为定期编表计算及收支运用方便起见，预计资金仅指现金及银行存款，至随时可变现的有价证卷则归属于资金调度...
五、资金管理规定第一条为加强对公司系统内资金使用的监督和管理，加速资金周转，提高资金利润率，保证资金安全，特制定本规定。第二条管理机构(一)公司设立资金管理部，在财务总监领导下，办理各二级公司以及公司内部独立单位的结算、贷款、外汇调剂和资金管理工作。(二)结算中心具有管理和服务的双重职能。与下属公司在资金管理工作中是监督与被监督，管理与接受管理的关系，在结算业务中是服务与被服务的客户关系。...
第一章经营计划与资金管理制度一、经营计划与预算制度□经营计划与预算制定由于科学的日新月异，导致生产技术的不断改良，促成了近代工业的精细分工与大量生产，从而引起市场剧烈的竞争，企业所赚取的利润也日趋微薄。因此近代企业的经营趋势将由以往“成本决定售价”的旧观念改为“售价决定成本”的新意识。如果企业不能生产物美价廉的产品，则非但不能赚取利润，甚至无法继续它的生存。所以，如何使成本降低，获取最大利...
第1页2004年1月亿利科技财务管理流程亿利科技资金审批流程2004年1月第2页2004年1月亿利科技财务管理流程说明•股份公司资金审批流程的制定是基于下列几点–以亿利集团《亿发〔2004〕7号亿利资源集团公司关于财务体制改革的几项规定》文件的精神和规定为基础。–根据证监会相关法规要求，考虑集团公司和股份公司的人员、帐务等分开的规定对资金审批流程的影响。–基于股份公司和集团公司目前的组织结构和人员结构。–审批流程注...
2003-052003COSL－REPORT02第1页项目数据库/存档需要展开的程序单文档/文件数据/资料执行程序签合同决策程序或者共同循环起始、终止程序多文档/文件图例说明2003-052003COSL－REPORT02第2页•计划资金类管理流程–提炼规范的流程•计划预算管理流程•预算执行情况报告和滚动预算编制管理流程•预算内资金支付审批流程•投资决策委员会议事流程–经过优化的流程•资金计划编制流程•投资项目立项和可行性研究管理流程–新建的流...
2003-052003COSL－REPORT02第1页项目数据库/存档需要展开的程序单文档/文件数据/资料执行程序签合同决策程序或者共同循环起始、终止程序多文档/文件图例说明2003-052003COSL－REPORT02第2页•计划资金类管理流程–提炼规范的流程•计划预算管理流程•预算执行情况报告和滚动预算编制管理流程•预算内资金支付审批流程•投资决策委员会议事流程–经过优化的流程•资金计划编制流程•投资项目立项和可行性研究管理流程–新建的流...
中铁物资总公司战略咨询项目中铁物资集分权体制演变93年，计划体制下的集权，业务集权，总分体制；95年后，各子公司进入市场，完全放权，实现集采专供；02年以后，逐步采取集中管理的趋势；04年后，拟走向总分体制，采用资金的集中管理。拟准备达到帐面资金的集中（数据集中、银行集中、实物量的集中）、融资集中；未来的发展方向：资金的集中管理——财务公司；目前资金集中管理的特点：总公司资金管理处的定位：管理...
中国铁路物资总公司战略咨询项目2004年6月机密企业体制、产权结构及组织管理改革方案(讨论稿)第2页25/4/28中国铁路物资总公司明确战略优化组织提升综合竞争力咨询项目中铁物资未来的财务管理目标兼顾实现股东投资回报最大化、保证铁路建设、运营的物资供应和全体员工的整体利益，财务管理控制体系是目标得以实现的保证战略决策财务管理目标财务分析体系财务预算体系资金管理体系风险控制体系税务筹划财务报告体系会计核算资产管...
资金利润率（年率化）（％）（所属行业：家具制造业企业类型：全部企业）地区2004-092004-082004-072004-062004-052004-042004-032004-022003-122003-112003-102003-092003-08全国4.694.053.575.9955.895.775.136.045.815.615.625.46北京市1.331.311.172.221.851.81.771.122.231.822.151.621.51天津市6.325.164.648.37.019.19.047.6815.1615.2115.3516.1514.72河北省7.626.485.558.776.47.848.316.899.999.829.038.058.55山西省...
工程与运营管理资产规划索引号6a.2.4.2主题生效日期版本号最新修改日期核准者：年度计划资金平衡年度计划资金平衡1.范围本流程适用于苏州供电公司配电投资项目和经营项目的年度计划资金平衡工作。2.控制目标确保对各类项目进行最佳项目投资组合的分析及决策，提高公司项目投资组合的经济效益。3.主要涉及部门总经理工作部公司财务与产权部配电运营部资产管理4.主要前提和假设预算管理委员会、计划财务应依据财务、生产...
开工经批准的累计投期末在建工程日期总概算资计划本年度累计本年度累计（万元）（万元）12345678910=7-920102021492001956.00956.000.009,417,693.390.009,080,000.00337,693.3920102022502001843.00843.000.006,015,383.720.005,910,000.00105,383.7220102023512001865.00865.000.006,628,357.440.006,110,000.00518,357.4420102024522001885.50885.000.004,404,169.340.004,350,000.0054,169.3420102025532001907.10907.100.0...
