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四、资金预算制度第一条目的及依据为提高本公司经营绩效暨配合财务部统筹及灵活运用资金，以充分发挥其经济效用，各单位除应按年编制年度资金预算外，并应逐月编列资金预计表，以便达成资金运用的最高效益，特制定本办法。第二条资金范围本办法所称资金，系指库存现金，银行存款及随时可变现的有价证券而言。为定期编表计算及收支运用方便起见，预计资金仅指现金及银行存款，至随时可变现的有价证卷则归属于资金调度...
五、内部稽核制度□总则第一条本公司各部门及各下属营业单位的稽核工作，由管理部随时指定适当人员执行稽核工作。第二条本公司稽核业务范围，定为帐务、业务、财务、总务、监验五项，除另有规定外，悉以本办法规定办理。第三条稽核人员对于所审核的事项，应负责任，必要时，并应在有关帐册簿据上签章。第四条稽核人员，除依照规定审核各单位所送凭证帐表外，并应分赴各单位实地稽察，每年稽察次数视事实需要而定。...
三、零基准预算制度□零基准预算的产生零基准预算又被称做ZBB，即Zｅｒｏ－Bａｓｅ－Bｕｄｇｅｔｉｎｇ的略称。这个名符其实的零基准预算的构想，起初诞生于美国。1970年，总公司在美国的德州仪器公司(TＩ公司)首先开发这个零基准预算的方法。当时TＩ公司在ＩＣ界处于不利的情况，被迫入苦境。为了突破当时的情况提出零基准预算为政策。一经实施后，TＩ公司尽管销售减少，却成功地降低了成本，因而产生了大幅度的利润而...
——投资集团有限公司本部费用报销制度第一条费用报销范围1、会议费2、培训费3、差旅费（含市内交通费）4、招待及礼品费5、办公费6、邮递费、书报费7、车辆费8、医疗费9、电话费10、其他第二条费用报销标准1．会议费：公司召开各类会议，会前由主办部门做出详细的预算，报主管总裁批准后，由资金财务部预支，并严格控制。会议结束后由总裁或主管行政的副总裁签字后报销；公司员工外出参加有关部门组织的会议，会议费凭会议通知...
___公司财务制度新华信管理咨询年月日目录第一章固定资产管理制度......................................................................................1一总则..............................................................................................................................1二固定资产的标准与分类.................................................................................................
四、财务盘点制度第一条目的为求存货及财产盘点的正确性，盘点事务处理有所遵循，并加强管理人员的责任，以达到财产管理的目的，特制定本办法。第二条盘点范围(一)存货盘点：系指原料、物料、在制品、制成品、商品、零件保养材料、外协加工料品、下脚品。(二)财务盘点：系指现金、票据、有价证券、租赁契约。(三)财产盘点：系指固定资产、保管资产、保管品等的盘点而言。1、固定资产：包括土地、建筑物、机器设备、...
第三章财务控制与稽核审计制度一、资产控制制度原则第一条资产的保管与帐簿的记载，应由不同人员分别负责。第二条资产的保管，应明确指派人员负责，以免责任混淆。第三条有形资产应加防护，以免私自或不当使用。第四条应随时核对零用金与库存现金，并维持最少额度。第五条各项支出的核决与支付，应分责办理。第六条应尽可能以支票支付，支票的签发与保管，皆应有严密的控制。第七条已签章的付款支票，不得由该支...
机关安全防范制度为巩固和发展公司安定团结的良好局面，保证公司经济建设和发展的顺利进行，建立良好的工作、生活秩序，制定本制度。一、严格执行财务安全制度，库存现金不得超过规定限额，存取现金及转帐现金支票，必须有两人以上同行。存放现金、票证处所要严密防盗措施，并有专人值班；财会人员要坚持原则，不得向无关人员提供银行帐户。保管现金票证的人员要保管好保险柜的钥匙、密码，不得随意乱放；上下班要检查保险柜、...
财务、会计管理和内部控制制度(2002年修订)西藏天路交通股份有限公司二零零二年六月目录第一篇：财务体系．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．-1-．．．．．．．．．．．．．．．．第二篇：财务部部门职能．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．第三篇：主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法．．．．．．．．．．．第四篇：财务、...
中共西藏天路交通股份有限公司委员会会议制度为坚持和健全公司党委议事制度、会议制度，认真贯彻落实党的民主集中制原则，根据《中国共产党章程》和《中国共产党地方委员会工作条例（试行）》的有关规定，特制定此会议制度。一、党委会组成人员：全体党委委员。党委秘书和分管党务的处室领导及相关部门的负责同志列席会议。公司党委会由党委书记或党委副书记召集并主持。会议应由半数以上党委委员参加，研究干部问题须有三分之...
西藏天路交通股份有限公司党员领导干部民主生活会制度民主生活会制度是党内政治生活中一项重要的政治制度，是搞好领导班子团结，加强企业党内监督、提高领导班子和成员思想政治素质的一项重要措施。按照党中央、中纪委有关文件精神，为加强党内廉政建设,切实转变各级领导干部的工作作风，促进班子团结，增强战斗力，确保民主生活会质量，公司党委特制定以下制度。1、公司各级党组织必须按照党中央、中纪委的文件要求，坚持每年...
党员大会制度党员大会是指由公司全体党员（包括预备党员）参加，讨论研究党委会重要议题的一种组织活动。按期召开党员大会，是贯彻党的民主集中制原则的具体体现。（1）会议次数，根据公司行业性质特点，一般每年召开一次。（2）会议内容。党员大会主要研究贯彻执行上级党组织和公司党委会的决定和意见、工作计划等。（3）听取讨论和通过党委会工作报告，对党委的工作进行审查和监督。（4）讨论并决定党委的重大问题。如传达学...
西藏天路交通股份有限公司制度汇编党建篇中共西藏天路交通股份有限公司委员会会议制度（藏天党字[2002]14号）为坚持和健全公司党委议事制度、会议制度，认真贯彻落实党的民主集中制原则根据《中国共产党章程》和《中国共产党地方委员会工作条例（试行）》的有关规定，特制定此会议制度。一、党委会组成人员：全体党委委员。党委秘书和分管党务的处室领导及相关部门的负责同志列席会议。公司党委会由党委书记或党委副书记召集并...
西藏天路交通股份有限公司制度汇编党建篇西藏天路交通股份有限公司党员领导干部民主生活会制度（藏天党字[2002]12号）民主生活会制度是党内政治生活中一项重要的政治制度，是搞好领导班子团结，加强企业党内监督、提高领导班子和成员思想政治素质的一项重要措施。按照党中央、中纪委有关文件精神，为加强党内廉政建设,切实转变各级领导干部的工作作风，促进班子团结，增强战斗力，确保民主生活会质量，公司党委特制定以下制度。...
西藏天路交通股份有限公司制度汇编党建篇西藏天路交通股份有限公司党员大会制度（经年月日党委会通过）党员大会是指由公司全体党员（包括预备党员）参加，讨论研究党委会重要议题的一种组织活动。按期召开党员大会，是贯彻党的民主集中制原则的具体体现。（1）会议次数，根据公司行业性质特点，一般每年召开一次。（2）会议内容。党员大会主要研究贯彻执行上级党组织和公司党委会的决定和意见、工作计划等。（3）听取讨论和通过...
西藏天路交通股份有限公司制度汇编投资发展篇西藏天路交通股份有限公司重大决策制度（经年月日审议通过）第一条本制度所称重大决策的范围是：西藏天路交通股份有限公司（以下简称天路公司）自身（含分公司）的重大决策及以股东身份对子公司行使的重大决策权。（一）天路公司自身的重大决策主要内容是：公司以资金、资产或通过融资方式直接组织的投资决策及以对子公司举债的担保。凡属以上范围内的决策，不论金额大小均应纳入重...
西藏天路交通股份有限公司制度汇编办公管理篇西藏天路交通股份有限公司机关安全防范制度（经年月日审议通过）为巩固和发展公司安定团结的良好局面，保证公司经济建设和发展的顺利进行，建立良好的工作、生活秩序，制定本制度。一、严格执行财务安全制度，库存现金不得超过规定限额，存取现金及转账现金支票，必须有两人以上同行。存放现金、票证处所要严密防盗措施，并有专人值班；财会人员要坚持原则，不得向无关人员提供银行...
西藏天路交通股份有限公司制度汇编财务管理篇西藏天路交通股份有限公司财务、会计管理和内部控制制度(2002年修订)目录第一章：财务管理总则————————————————————————第二章财务管理人员权责——————————————————————第三章主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法———————第四章、资产管理——————————————————————————一、货币资金管理—...
