讨论稿内部控制流程手册（财务管理版）流程编号:6.1版本号:2002-1项目生效日期修改版本编制人：费用管理流程-招待费管理失效序号批准人：序号日期1.1适用范围本流程适用于公司对业务招待费标准的制定和执行流程。1.2控制目的加强对业务招待费的支取和使用的规范和控制，以保证：明确业务招待费的范围及审批权限规范业务招待费的报销程序加强公司费用控制1.3执行部门各业务部门和财务部1.4关键控制点1.1完整性公司在...

时间:2025-05-05 17:31栏目:财务管理

内部控制流程手册（财务管理版）流程编号:7.2版本号:2002-1项目生效日期修改版本编制人：固定资产管理流程-固定资产验收失效序号批准人：序号日期1.1适用范围本流程适用于公司对固定资产的验收流程进行有效管理1.2控制目的规范公司固定资产验收流程，从而保证：固定资产在投入使用前都能得到合理有效的验收；固定资产及时转固；设备科设备台账和财务部相关的会计记录能准确地反映公司的实物资产1.3执行部门设备科，...

时间:2025-05-05 17:31栏目:财务管理

内部控制流程手册（财务管理版）流程编号:7.3版本号:2002-1项目生效日期修改版本编制人：固定资产管理流程-固定资产盘点失效序号批准人：序号日期1.1适用范围本流程适用于公司对固定资产盘点进行有效地管理1.2控制目的规范公司固定资产盘点流程，从而:明确盘点时间明确盘点的内容及记录保证公司资产的安全完整性以及会计记录的准确性1.3执行部门设备科，财务部1.4关键控制点1.1有效性于每年年末盘点前，应事先先编...

时间:2025-05-05 17:31栏目:财务管理

内部控制流程手册（财务管理版）流程编号:7.4版本号:2002-1项目生效日期修改版本编制人：固定资产管理流程-固定资产处理失效序号批准人：序号日期1.1适用范围本流程适用于公司对固定资产的报废进行有效管理1.2控制目的规范公司固定资产报废流程，保证固定资产的报废都经过合理适应的审批程序，确保公司资产的安全性和完整性。1.3执行部门设备科，财务部1.4关键控制点1.1有效性制订年度报废计划，对固定资产的报废进行有效...

时间:2025-05-05 17:31栏目:财务管理

内部控制流程手册（财务管理版）流程编号:7.1版本号:2002-1项目生效日期修改版本编制人：固定资产管理流程-固定资产采购失效序号批准人：序号日期1.1适用范围本流程适用于公司对固定资产采购进行有效管理。1.2控制目的规范公司固定资产的审批和购置流程，有效控制和合理利用公司的资本性支出。1.3执行部门设备科，财务部1.4关键控制点1.1有效性于每年年末制订下一年度的固定资产购置计划，从而对公司的资产性支出进行有性...

时间:2025-05-05 17:31栏目:财务管理

内部控制流程手册（财务管理版）制度编号:9-1版本号:2002-1页次：/项目生效日期修改版本编制人：信息系统管理制度失效序号批准人：序号日期信息系统管理制度一、总则1、公司电脑系统的运行维护和系统管理由微机室电脑人员负责，微机室主任作为系统管理员管理公司内部网络系统及超级密码；2、微机室电脑人员具体负责公司电脑系统的用户管理、系统软硬件日常维护和维修以及向系统使用者提供日常的技术支持等事宜；3、微机室主任作...

时间:2025-05-05 17:31栏目:财务管理

讨论稿内部控制流程手册（财务管理版）流程编号:9.1版本号:2002-1项目生效日期修改版本编制人：信息系统管理流程-用户管理失效序号批准人：序号日期1.1适用范围本流程适用于公司对公司信息系统使用的用户管理。1.2控制目的加强对公司信息系统的用户管理和控制，以保证：只有经确认权限的公司员工才能接触到公司信息增加公司商业信息的保密度员工对公司信息的合理要求能得到满足1.3执行部门全体员工1.4关键控制点1.1...

时间:2025-05-05 17:31栏目:财务管理

内部控制流程手册（财务管理版）流程编号:8.6版本号:2002-1项目生效日期修改版本编制人：资金管理流程-支票管理失效序号批准人：序号日期1.1适用范围本流程适用于公司对支票保管和使用管理。1.2控制目的对支票的保管和使用进行规范和健全以保证支票保管和使用的安全性、完整性。1.3执行部门财务部1.4关键控制点1.1安全性支票的使用必须经过合适的审批程序1.2安全性对未使用的空白支票和作废支票进行定期盘点和不定期的抽...

时间:2025-05-05 17:31栏目:财务管理

内部控制流程手册（财务管理版）流程编号:8.5.2版本号:2002-1项目生效日期修改版本编制人：资金管理流程-银行账户管理失效序号批准人：序号日期1.1适用范围本流程适用于公司对银行账户的管理。1.2控制目的加强银行账户的开户、使用及销户管理以保证：银行账户的安全性，避免所属分支机构擅自开立银行账户；合理使用银行账户，保证公司的结算速度及融资渠道；确定合理的银行账户数，保证公司资金使用的有效性。1.3执行...

时间:2025-05-05 17:31栏目:财务管理

内部控制流程手册（财务管理版）流程编号:8.5.1版本号:2002-1项目生效日期修改版本编制人：资金管理流程-银行借款管理失效序号批准人：序号日期1.1适用范围本流程适用于公司为弥补资金头寸不足，维持正常生产经营活动而从银行取得的短期借款以及对借款授权进行有效地管理和控制。1.2控制目的规范银行借款的流程，以保证：明确银行借款的权限，保证借款安全性有效地筹措资金避免因资金短缺影响经营及时归还借款，保证...

时间:2025-05-05 17:31栏目:财务管理