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财务管理核算管理索引号9.2.8.2主题生效日期版本号最新修改日期核准者：固定资产报废流程固定资产报废流程1.范围本流程适用于苏州供电公司对于固定资产报废事项的处理流程2.控制目标加强固定资产管理工作力度，规范固定资产报废流程，确保固定资产的报废不对电网运行的技术性、经济性造成重大不利影响，确保报废审批过程能按照报废金额大小进行相应的审批。3.主要涉及部门财务与产权管理部生产技术部配电运营部总经理工...
财务管理核算管理索引号9.2.8.1主题生效日期版本号最新修改日期核准者：固定资产盘点及信息整理流程固定资产盘点及信息整理流程1.范围本流程适用于苏州供电公司对于固定资产盘点、清理等事项的流程2.控制目标加强固定资产管理工作力度，确保账、卡、实物的一致性。确保苏州供电公司每年能有序的对全公司范围内的固定资产进行实物盘点；确保苏州供电公司的盘点工作，能按照统一的标准进行；确保盘点结果信息能准确及时的得到反映...
财务管理核算管理索引号9.2.7.2主题生效日期版本号最新修改日期核准者：工程完工增资流程工程完工增资流程1.范围本流程适用于苏州供电公司新建项目完工增加资产的管理及核算，具体项目包括：基建、技改、用户投资及非生产性建设项目。2.控制目标规范工程完工增加资产流程，加快完工增资速度；通过对项目概预算的控制实现项目成本的总体控制。3.主要涉及部门财务与产权管理部工程建设部配电运营部审计部4.主要前提和假设...
财务管理核算管理索引号9.2.7.1主题生效日期版本号最新修改日期核准者：工程发票匹配和应付款流程工程发票匹配和应付款核算流程1.范围本流程适用于苏州供电公司的项目成本管理及核算，具体项目包括：基建、技改、用户投资及非生产性建设项目。2.控制目标提高项目概预算编制的科学性和准确度；通过对项目概预算的控制实现项目成本的总体控制。3.主要涉及部门财务与产权管理部工程建设部配电运营部生产技术部总经理工作...
财务管理核算管理索引号9.2.6.1主题生效日期版本号最新修改日期核准者：材料物资发票匹配和应付款流程材料物资发票匹配和应付款核算流程1.范围本流程适用于苏州供电公司材料物资采购的处理及核算。2.控制目标确保核算的及时性和正确性；实现对统一采购的集中核算，确保相应应付款的集中处理。3.主要涉及部门财务与产权管理部物资管理部4.主要前提和假设生产性和非生产性固定资产及材料物资的采购统一由物资管理部办理财...
财务管理核算管理索引号9.2.5.1主题生效日期版本号最新修改日期核准者：材料物资领用材料物资领用1.范围本流程适用于苏州供电公司各部门对生产维护、维修及工程项目建设等领用材料物资的处理及核算。2.控制目标加强对材料物资领用的的管理力度，提高材料物资核算效率，确保核算的正确性。3.主要涉及部门财务与产权管理部物资管理部4.主要前提和假设材料物资的收发、保管、报废、盘点由物资管理部统一办理结算财务与产权...
财务管理核算管理索引号9.2.4.2主题生效日期版本号最新修改日期核准者：四金核算四金核算1.范围本流程适用于苏州供电公司养老保险、医疗保险、失业保险、公积金的处理及核算流程。2.控制目标加快四金核算速度，规范结算流程，确保核算的正确性。3.主要涉及部门财务与产权管理部人力资源部4.主要前提和假设人力资源部统一负责四金的制定和计算财务与产权管理部统一核算处理5.主要控制点财务与产权管理部严格按照相应人...
财务管理核算管理索引号9.2.4.1主题生效日期版本号最新修改日期核准者：工资薪金核算工资薪金核算1.范围本流程适用于苏州供电公司工资基金的计提及工资、奖金发放的处理及核算。2.控制目标加快工资薪金核算速度，规范结算流程，确保核算的正确性。3.主要涉及部门财务与产权管理部人力资源部4.主要前提和假设人力资源部负责工资奖金的制定和计算根据工效挂钩结算数进行调整的数据由人力资源部通知财务与产权部，并由财务...
财务管理核算管理索引号9.2.3.3主题生效日期版本号最新修改日期核准者：运输费核算运输费核算1.范围本流程适用于苏州供电公司对运输费的处理及核算。2.控制目标加强对运输费使用的管理力度，确保费用发生的合法性、合理性。3.主要涉及部门财务与产权管理部各业务部门4.主要前提和假设运输费由各个业务部门根据年度运输费预算进行管理控制财务与产权管理部统一核算处理5.主要控制点各业务部门负责人对运输费用的合理性...
财务管理核算管理索引号9.2.3.2主题生效日期版本号最新修改日期核准者：试验研究费核算试验研究费核算1.范围本流程适用于苏州供电公司对研究开发新技术所发生试验研究费、技术开发费的处理及核算。2.控制目标加强对试验研究费、技术开发费使用的管理力度，规范试验研究费、技术开发费的管理和核算，确保费用发生的合法性、合理性和有效性。3.主要涉及部门财务与产权管理部科技环保部4.主要前提和假设试验研究费、技术开发...
财务管理核算管理索引号9.2.3.1主题生效日期版本号最新修改日期核准者：修缮费核算修缮费核算1.范围本流程适用于苏州供电公司各部门对电力设施、工器具、房屋、车辆、计算机、复印机等进行维护性修理、修缮的处理及核算。2.控制目标加强对各项修缮费使用的管理力度，规范修缮费的管理和核算，确保费用发生的合法性和合理性。3.主要涉及部门财务与产权管理部审计部苏州供电公司各部门4.主要前提和假设房屋、车辆、计算机...
财务管理核算管理索引号9.2.2.2主题生效日期版本号最新修改日期核准者：其他业务收费核算其他业务收费核算1.范围本流程适用于苏州供电公司电力营销部门对客户的用电申请进行服务而收取费用核算。2.控制目标规范其他业务收费的管理和核算，确保其他业务收费发生的合法性和合理性。3.主要涉及部门财务与产权管理部电力营销部4.主要前提和假设各种其他业务收费由电力营销部按照国家规定的标准收取；其他业务收费包括保证金、...
财务管理核算管理索引号9.2.2.1主题生效日期版本号最新修改日期核准者：用投工程收入核算用投工程收入核算1.范围本流程适用于苏州供电公司对于用户投资工程的收入进行处理和核算。2.控制目标加强对用户投资工程的管理力度，规范用投工程管理和核算，确保用投工程的收入能及时收回，完工的项目能及时增加资产及资本公积。3.主要涉及部门财务与产权管理部电力营销部4.主要前提和假设用投工程统一由电力营销部与用户洽谈、签...
财务管理核算管理索引号9.2.1.2主题生效日期版本号最新修改日期核准者：实收电费核算实收电费核算1.范围本流程适用于苏州供电公司营销实收电费的归集和核算工作。2.控制目标通过财务系统和营销系统的集成，确保营销实收电费能够及时准确归集与核算；确保可以通过系统及时、迅速的出具营销实收电费相关报表；确保营销实收电费记账的自动和及时。3.主要涉及部门财务与产权管理部电力营销部4.主要前提和假设建立财务系统与营...
财务管理核算管理索引号9.2.1.1主题生效日期版本号最新修改日期核准者：应收电费核算应收电费核算1.范围本流程适用于苏州供电公司应收电费及售电收入的归集和核算。2.控制目标通过财务系统与营销系统的集成，确保应收电费和收入能够及时准确地归集与核算；确保应收电费及收入账的自动和及时；财务系统能够过通过该接口追溯查询应收电费明细信息。3.主要涉及部门财务与产权管理部电力营销部4.主要前提和假设建立财务系统与...
财务管理预算管理索引号9.1.4.1主题生效日期版本号最新修改日期核准者：预算考核预算考核1.范围本流程适用于苏州供电公司季度、半年度、年度的预算指标考核工作。2.控制目标确保预算考核指标实际值的正确性；确保预算考核结果的公正性；确保考核的奖惩结果的积极作用。3.主要涉及部门审计部人力资源部财务与产权管理部预算管理委员会总经理办公会4.主要前提和假设财务部会同各业务部门根据业务开展实际情况和外部因...
财务管理预算管理索引号9.1.3.2主题生效日期版本号最新修改日期核准者：损益预算分析与调整损益预算分析与调整1.范围本流程适用于苏州供电公司季度的损益预算的分析和修正工作以及半年度的损益预算的调整工作。2.控制目标确保季度损益预算分析的正确性和预见性，为公司领导提供决策的支持数据；确保季度损益预算修正工作的合理性；确保半年度损益预算调整的合理性和正确性，为预算控制和分析提供更为合理的数据。3.主要涉及部门...
财务管理预算管理索引号9.1.3.1主题生效日期版本号最新修改日期核准者：资本性支出预算分析与调整资本性支出预算分析与调整1.范围本流程适用于苏州供电公司季度的资本性支出预算的分析工作和半年度的资本性支出预算的调整工作。2.控制目标确保季度资本性支出预算分析的正确性和预见性，为公司领导提供决策的支持数据；确保半年度资本性支出预算调整的合理性和正确性，为预算控制提供有利的数据。3.主要涉及部门规划计划部配...
财务管理预算管理索引号9.1.2.1主题生效日期版本号最新修改日期核准者：预算执行控制预算执行控制1.范围本流程适用于苏州供电公司年度预算执行中的控制和监督工作。2.控制目标根据可控原则确保预算对各项业务的控制和指导作用，维护预算的严肃性；确保预算内、超预算和预算外经济业务得到相关授权人员的审核或审批，并正确处理。3.主要涉及部门规划计划部生产技术部工程建设部配电运行部总经理工作部人力资源部财...
财务管理预算管理索引号9.1.1.4主题生效日期版本号最新修改日期核准者：预算审批和下达编制预算审批和下达1.范围本流程适用于苏州供电公司年度预算最终审批和下达的工作。2.控制目标确保年度预算的严肃性和可操作性；确保年度预算对业务工作的约束性；明确下达预算考核的内容和目标值。3.主要涉及部门总经理办公会预算管理委员会苏州公司各职能部门各县公司4.主要前提和假设预算指标必须与绩效考核指标挂钩，预算下达...
